總結(jié)是對(duì)自己的一種反思，讓我們不斷成長(zhǎng)和進(jìn)步。注意總結(jié)的語(yǔ)氣和感情色彩，使得文章更加生動(dòng)和有感染力。以下是一些經(jīng)典總結(jié)示范，希望對(duì)大家寫作總結(jié)有所啟發(fā)和引導(dǎo)。

規(guī)章制度體系框架篇一

從歷史經(jīng)驗(yàn)來(lái)看，降低債務(wù)占國(guó)內(nèi)生產(chǎn)總值比率（debt/gdpratios）有以下幾種方案（1）經(jīng)濟(jì)持續(xù)增長(zhǎng)（2）財(cái)政緊縮計(jì)劃（3）私人部門和公共部門債務(wù)重組（4）爆發(fā)性的通脹（suddensurpriseburstininflation，這會(huì)引發(fā)投資者的憂慮）（5）以上方案的綜合。從現(xiàn)在歐債問(wèn)題的演進(jìn)趨勢(shì)來(lái)看，歐元區(qū)各成員國(guó)會(huì)根據(jù)各自不同國(guó)情采取綜合性方案解決債務(wù)問(wèn)題，而這個(gè)過(guò)程可能會(huì)非常漫長(zhǎng)。但是，一個(gè)穩(wěn)健的銀行體系是進(jìn)行經(jīng)濟(jì)改革的跳板和引擎，我們應(yīng)當(dāng)從歐債問(wèn)題中得到這樣一個(gè)啟示——國(guó)有銀行應(yīng)加強(qiáng)自身風(fēng)險(xiǎn)管理能力。目前為止中國(guó)銀行業(yè)的主要業(yè)務(wù)仍是傳統(tǒng)的吸收存款和商業(yè)及零售貸款業(yè)務(wù)，直到最近幾年才有少數(shù)銀行被允許嘗試進(jìn)入非銀行類金融業(yè)務(wù)，且這部分業(yè)務(wù)規(guī)模很小。因此，中國(guó)銀行業(yè)復(fù)雜程度遠(yuǎn)低于發(fā)達(dá)國(guó)家，中國(guó)銀行的風(fēng)險(xiǎn)管理能力和目前的風(fēng)險(xiǎn)環(huán)境是相匹配的；但同時(shí)，隨著金融改革的深化，這一能力確有不斷加強(qiáng)的必要。

我們回過(guò)頭來(lái)看歐洲的債務(wù)危機(jī)，當(dāng)實(shí)體經(jīng)濟(jì)惡化尤其出現(xiàn)某些金融機(jī)構(gòu)破產(chǎn)的時(shí)候，銀行的審慎性監(jiān)管指標(biāo)就會(huì)強(qiáng)化，這又會(huì)帶來(lái)歐債國(guó)家的市場(chǎng)融資成本上升，到了償債的高峰期就會(huì)出現(xiàn)流動(dòng)性恐慌。在考慮這個(gè)問(wèn)題時(shí)的一個(gè)大背景是中國(guó)經(jīng)濟(jì)正在而且會(huì)持續(xù)增長(zhǎng)，中西部和東部形成了互補(bǔ)和有彈性的增長(zhǎng)。大量地方政府融資平臺(tái)的債務(wù)投向了基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)領(lǐng)域，尤其是中西部地區(qū)。這為中西部地區(qū)承接?xùn)|部沿海地區(qū)的產(chǎn)業(yè)轉(zhuǎn)移鋪平了道路。倘若中西部地區(qū)可以在現(xiàn)有基礎(chǔ)設(shè)施的基礎(chǔ)上實(shí)現(xiàn)人均資本占有量的不斷提升，那債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)就是完全可控的（特別是中央財(cái)政隱性擔(dān)保的債務(wù)）。應(yīng)當(dāng)指出的是我國(guó)銀行業(yè)雖然沒(méi)有大量虛擬化的`金融衍生產(chǎn)品的煩惱，但是其盈利模式太過(guò)單一，在金融壟斷的環(huán)境下，過(guò)于依賴存貸款息差收入，利息收入占比接近80%。，中國(guó)gdp占世界比重只有9、5%，但中國(guó)銀行業(yè)利潤(rùn)卻占到了全球銀行業(yè)總利潤(rùn)的20%以上，這意味著中國(guó)銀行業(yè)從實(shí)業(yè)獲取的利潤(rùn)遠(yuǎn)遠(yuǎn)超過(guò)了國(guó)際水平。中國(guó)銀行業(yè)面臨的系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)在于國(guó)內(nèi)的銀行同質(zhì)化現(xiàn)象嚴(yán)重。對(duì)比底危機(jī)爆發(fā)的時(shí)候，中國(guó)銀行業(yè)剛剛完成股份制改革，資產(chǎn)負(fù)債表十分健康，地方政府和企業(yè)等的杠桿率較低。中國(guó)成功運(yùn)用了杠桿化來(lái)處置危機(jī)。但是，現(xiàn)在來(lái)看更多的風(fēng)險(xiǎn)集中在了地方投融資平臺(tái)和房地產(chǎn)市場(chǎng)中。

在應(yīng)對(duì)上一輪次貸危機(jī)過(guò)程中，政府的4萬(wàn)億投資使得四大行市值猛增，我國(guó)的gdp總額也躍居世界第二。即便在20，大型商業(yè)銀行的資產(chǎn)增長(zhǎng)情況也是迅猛的。歐洲的一大問(wèn)題是混合了自身的投行業(yè)務(wù)（investmentbanking）和零售業(yè)務(wù)（traditionalretailandcommercialbanking），很多時(shí)候風(fēng)險(xiǎn)的量化都成問(wèn)題，更不要說(shuō)去控制風(fēng)險(xiǎn)了。我們很難想象國(guó)際市場(chǎng)上的高風(fēng)險(xiǎn)債券業(yè)務(wù)和對(duì)于國(guó)內(nèi)經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)有重大影響的國(guó)內(nèi)私人部門存貸款業(yè)務(wù)相勾連會(huì)是怎樣的混亂景象，尤其是在遭遇危機(jī)時(shí)。亞洲銀行是否應(yīng)更多從資本市場(chǎng)業(yè)務(wù)贏利，也是當(dāng)前爭(zhēng)論的問(wèn)題之一。

二、結(jié)語(yǔ)和相關(guān)政策建議。

歐洲問(wèn)題雖然仍在進(jìn)一步演化之中，但是以來(lái)歐元的儲(chǔ)備地位是在提升的，假如歐元區(qū)經(jīng)過(guò)此次危機(jī)達(dá)到了有利于歐元長(zhǎng)期發(fā)展的改革，那么這對(duì)于構(gòu)建多元化的全球貨幣體系和人民幣走向國(guó)際化都是有巨大意義的。中國(guó)應(yīng)當(dāng)量力而行，與國(guó)際貨幣基金組織等國(guó)際機(jī)構(gòu)加強(qiáng)合作積極參與到歐元區(qū)的救助中去。對(duì)于中國(guó)銀行體系改革和商業(yè)銀行管理的建議，主要是以下幾點(diǎn)：

1、央行從遭遇危機(jī)到采取措施解決危機(jī)，它的政策重點(diǎn)應(yīng)該放在修復(fù)實(shí)體經(jīng)濟(jì)的資產(chǎn)負(fù)債表上。只有實(shí)體經(jīng)濟(jì)的資產(chǎn)負(fù)債表是穩(wěn)健的，在遭遇危機(jī)時(shí)才能順利應(yīng)對(duì)。否則，就會(huì)出現(xiàn)像歐洲央行一樣為大型商業(yè)銀行發(fā)放低息貸款（歐洲央行實(shí)際向所有可以提供可接受抵押品的銀行都提供貸款，包括希臘債券也可以做抵押品），但是由于實(shí)體經(jīng)濟(jì)低迷銀行不愿放貸，反倒把錢重新存入歐洲央行的局面。金融市場(chǎng)容易受到貨幣政策不確定性的影響，央行到底是更側(cè)重通脹的目標(biāo)，還是更側(cè)重降低失業(yè)的目標(biāo)。這會(huì)影響到金融機(jī)構(gòu)的信心和經(jīng)營(yíng)策略，在這個(gè)過(guò)程中加強(qiáng)央行貨幣政策的透明度和貨幣政策與微觀主體的良性互動(dòng)尤為重要。同時(shí)，在商業(yè)銀行管理當(dāng)中對(duì)于商業(yè)銀行的信貸總量和結(jié)構(gòu)都要控制好，信貸的質(zhì)量主要防止不良資產(chǎn)以及資產(chǎn)價(jià)格的非理性波動(dòng)，信貸的結(jié)構(gòu)是要控制好體制外社會(huì)融資總量的問(wèn)題。

2、要政策扶持村鎮(zhèn)銀行和小型貸款公司的發(fā)展，四大國(guó)有商業(yè)銀行的管理鏈條過(guò)長(zhǎng)，對(duì)于基層村鎮(zhèn)或小型企業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)把握不足，這要通過(guò)建設(shè)多層次的金融體系來(lái)解決，來(lái)分擔(dān)過(guò)于依靠國(guó)有商業(yè)銀行信貸的壓力。

3、銀行不能夠停止創(chuàng)新，尤其隨著利率和匯率改革的推進(jìn)，銀行的風(fēng)險(xiǎn)管理會(huì)日趨復(fù)雜，商業(yè)銀行需要超越目前靜態(tài)的敞口分析，加強(qiáng)對(duì)銀行潛在風(fēng)險(xiǎn)的前瞻性評(píng)估。商業(yè)銀行要加強(qiáng)內(nèi)部管控，吸引專業(yè)金融人才發(fā)展投資銀行業(yè)務(wù)也應(yīng)該是中間業(yè)務(wù)收入最大的增長(zhǎng)點(diǎn)，是改善商業(yè)銀行收入結(jié)構(gòu)最重要的手段之一，這是商業(yè)銀行為了迎接全球性競(jìng)爭(zhēng)應(yīng)當(dāng)做的準(zhǔn)備工作。通過(guò)利率市場(chǎng)化，金融機(jī)構(gòu)會(huì)提供各不相同的多樣化的金融產(chǎn)品和服務(wù)。我們看到人民銀行也在擴(kuò)大銀行的貸款定價(jià)權(quán)和存款定價(jià)權(quán)。2003年之前，銀行定價(jià)權(quán)浮動(dòng)范圍只限30%以內(nèi)，20貸款上浮范圍擴(kuò)大到基準(zhǔn)利率的1、7倍。年10月，貸款上浮取消封頂；下浮的幅度為基準(zhǔn)利率的0、9倍，還沒(méi)有完全放開(kāi)。與此同時(shí)，允許銀行的存款利率都可以下浮，下不設(shè)底。這有利于降低商業(yè)銀行在經(jīng)營(yíng)中利差收入在總收入中的比重。

規(guī)章制度體系框架篇二

通過(guò)這次三個(gè)多月的規(guī)章制度宣講教育活動(dòng)，本人通過(guò)自學(xué)和集中學(xué)習(xí)，對(duì)個(gè)人業(yè)務(wù)基本制度、會(huì)計(jì)出納聯(lián)行基本規(guī)章制度、信貸管理基本規(guī)章制度、銀行卡業(yè)務(wù)基本規(guī)章制度、安全保衛(wèi)工作基本規(guī)章制度、計(jì)算機(jī)數(shù)據(jù)及網(wǎng)絡(luò)系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)控制要點(diǎn)、銀行業(yè)務(wù)中涉及的金融犯罪罪名等，使我進(jìn)一步提高了對(duì)以上六個(gè)方面業(yè)務(wù)基本規(guī)定重要性的認(rèn)識(shí)，使我對(duì)認(rèn)真執(zhí)行規(guī)章制度的意識(shí)得到加強(qiáng)，并嚴(yán)格遵守制度，達(dá)到了宣講教育活動(dòng)的預(yù)期目的。

下面是我對(duì)這次教育活動(dòng)的體會(huì)：在上級(jí)行確定在我行開(kāi)展規(guī)章制度教育宣講活動(dòng)后，我能從思想上高度重視，積極配合支行搞好本次學(xué)習(xí)教育活動(dòng)，認(rèn)真學(xué)習(xí)有關(guān)制度規(guī)定，做好筆記。

因此，系統(tǒng)地進(jìn)行學(xué)習(xí)教育顯得猶為重要，認(rèn)真學(xué)習(xí)、深刻領(lǐng)會(huì)此次規(guī)章制度宣講教育活動(dòng)，強(qiáng)化自我保護(hù)意識(shí)，做到嚴(yán)密防范，進(jìn)一步明確自己的崗位職責(zé)，在實(shí)際工作中要嚴(yán)格按照各項(xiàng)規(guī)規(guī)章制度履行崗位職責(zé)。查擺問(wèn)題及整改措施：通過(guò)這次基本制度學(xué)習(xí)教育，對(duì)照各項(xiàng)規(guī)章制度規(guī)定，查找本人在學(xué)習(xí)和工作中存在一些不足：一是對(duì)于嚴(yán)格落實(shí)各項(xiàng)規(guī)章制度和崗位職責(zé)方面執(zhí)行不夠細(xì)致。二是不善于總結(jié)工作中存在的問(wèn)題和經(jīng)驗(yàn)。

規(guī)章制度體系框架篇三

中央銀行會(huì)計(jì)核算系統(tǒng)（abs）是現(xiàn)代化支付系統(tǒng)運(yùn)行的重要基礎(chǔ)。中央銀行會(huì)計(jì)集中核算系統(tǒng)改變了原有會(huì)計(jì)核算的管理體制和運(yùn)轉(zhuǎn)模式，在核算方式、賬務(wù)管理、業(yè)務(wù)操作流程等方面都發(fā)生了很大的變化。為有效支持支付系統(tǒng)的建設(shè)和運(yùn)行，并有利于加強(qiáng)會(huì)計(jì)管理，提高會(huì)計(jì)核算質(zhì)量和效率，中央銀行會(huì)計(jì)核算集中到地市中心支行，并由地市中心支行的會(huì)計(jì)集中核算系統(tǒng)與支付系統(tǒng)城市處理中心（ccpc）遠(yuǎn)程連接。中央銀行會(huì)計(jì)集中核算系統(tǒng)的特點(diǎn)。一是中央銀行會(huì)計(jì)活動(dòng)和支付清算服務(wù)，是通過(guò)網(wǎng)點(diǎn)柜、聯(lián)行柜的錄入、復(fù)核、傳輸?shù)拳h(huán)節(jié)，將會(huì)計(jì)核算信息轉(zhuǎn)換為電子信息進(jìn)行傳輸。二是中央銀行會(huì)計(jì)集中核算系統(tǒng)設(shè)置了雙層處理結(jié)構(gòu)，實(shí)現(xiàn)了前后臺(tái)的分離。集中核算系統(tǒng)營(yíng)業(yè)網(wǎng)點(diǎn)直接面對(duì)商業(yè)銀行等開(kāi)戶單位，錄入所有賬務(wù)信息，傳送到核算中心，核算中心進(jìn)行后臺(tái)處理。三是清算賬戶的集中管理，改變了核算和運(yùn)行管理方式。中央銀行會(huì)計(jì)集中核算系統(tǒng)對(duì)清算賬戶的設(shè)置采取“物理上集中擺放，邏輯上分散管理”的模式，即各金融機(jī)構(gòu)在當(dāng)?shù)厝嗣胥y行開(kāi)設(shè)的所有清算賬戶物理上在國(guó)家處理中心存儲(chǔ)，由中央銀行分支機(jī)構(gòu)的abs進(jìn)行處理，涉及清算賬戶的業(yè)務(wù)日終接收國(guó)家處理中心(簡(jiǎn)稱npc)有關(guān)賬務(wù)數(shù)據(jù)后，進(jìn)行所有賬務(wù)的核算平衡。清算賬戶的設(shè)置，改變了中央銀行各核算主體對(duì)所轄賬戶的控制管理，一方面，人民銀行可以處理清算賬戶的借貸業(yè)務(wù)；另一方面，支付系統(tǒng)各參與者也可以通過(guò)前置機(jī)系統(tǒng)處理借貸業(yè)務(wù)，實(shí)現(xiàn)對(duì)賬戶的訪問(wèn)。

二、中央銀行會(huì)計(jì)集中核算系統(tǒng)運(yùn)行的風(fēng)險(xiǎn)分析。

（一）道德風(fēng)險(xiǎn)。

有些會(huì)計(jì)人員法律意識(shí)淡薄，拋棄職業(yè)道德，風(fēng)險(xiǎn)防范及自我保護(hù)的意識(shí)缺乏，違規(guī)操作行為時(shí)有發(fā)生，對(duì)制度執(zhí)行情況不到位，工作人員沒(méi)有認(rèn)真履行職責(zé)，審核不嚴(yán)、操作失誤。

(二)信用風(fēng)險(xiǎn)。

濟(jì)南市同城票據(jù)交換使用票據(jù)清分機(jī)方式，將票據(jù)在各家銀行之間交換后，資金清算差額憑證傳遞到營(yíng)業(yè)室在abs系統(tǒng)中進(jìn)行錄入清算，如各開(kāi)戶銀行在人民銀行頭寸不足影響資金的清算。

(三)制度性風(fēng)險(xiǎn)。

abs系統(tǒng)和支付系統(tǒng)運(yùn)行以來(lái)，運(yùn)行管理方式和具體操作內(nèi)容都必須依靠制度的約束來(lái)完成，約束不力就容易造成管理和操作的隨意性，從而引發(fā)風(fēng)險(xiǎn)。一是支付運(yùn)行的管理模式不明確，影響支付系統(tǒng)的運(yùn)行效率，如營(yíng)業(yè)室會(huì)計(jì)核算業(yè)務(wù)具體應(yīng)有哪個(gè)部門管理；二是制度的執(zhí)行流于形式，沒(méi)有認(rèn)真按章辦事，或者制度的監(jiān)督執(zhí)行不到位，如對(duì)聯(lián)行查詢查復(fù)對(duì)其他參與行的時(shí)限沒(méi)有具體要求等。

(四)系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)。

一是對(duì)大額往賬沒(méi)有提供會(huì)計(jì)主管的認(rèn)證功能;二是系統(tǒng)中有些重要事項(xiàng)可以由業(yè)務(wù)主管獨(dú)立完成，不符合風(fēng)險(xiǎn)控制的`原則，例如系統(tǒng)中對(duì)于查詢查復(fù)的處理和計(jì)息賬戶參數(shù)的設(shè)定和修改等;三是對(duì)支付來(lái)賬的修改事項(xiàng)不能實(shí)施有效的監(jiān)控，操作人員可以對(duì)收款單位賬號(hào)、戶名進(jìn)行手工干預(yù)，而會(huì)計(jì)主管無(wú)法進(jìn)行事前監(jiān)督，易造成操作的隨意性，從而產(chǎn)生風(fēng)險(xiǎn)。

(五)運(yùn)行風(fēng)險(xiǎn)。

中央銀行會(huì)計(jì)集中核算系統(tǒng)每天通過(guò)npc和ccpc處理大量的業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)和支付信息，保障網(wǎng)絡(luò)暢通是系統(tǒng)正常運(yùn)行的關(guān)鍵，一旦系統(tǒng)或網(wǎng)絡(luò)發(fā)生故障，又不能及時(shí)發(fā)現(xiàn)，極易造成賬務(wù)積壓，不能進(jìn)行資金的實(shí)時(shí)發(fā)送，從而造成較大的運(yùn)行風(fēng)險(xiǎn)。

三、風(fēng)險(xiǎn)控制的對(duì)策。

(一)明晰風(fēng)險(xiǎn)控制目標(biāo)，建立風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)制。

中央銀行會(huì)計(jì)集中核算系統(tǒng)的風(fēng)險(xiǎn)控制目標(biāo)就是促進(jìn)會(huì)計(jì)集中核算和支付清算安全、持續(xù)、高效進(jìn)行，為制定貨幣政策提供真實(shí)完整的會(huì)計(jì)信息，為銀行業(yè)提供優(yōu)質(zhì)、迅捷的服務(wù)，防范資金風(fēng)險(xiǎn)，保障資金安全。同時(shí)要確保有效使用資源，最大限度地降低成本。風(fēng)險(xiǎn)管理就是圍繞這個(gè)目標(biāo)，針對(duì)存在的各種風(fēng)險(xiǎn)，確定防范重點(diǎn)，監(jiān)督控制過(guò)程，做到每一個(gè)環(huán)節(jié)緊密相連，并對(duì)控制的過(guò)程、結(jié)果進(jìn)行評(píng)價(jià)、分析，及時(shí)調(diào)整、解決風(fēng)險(xiǎn)管理中存在的問(wèn)題，實(shí)現(xiàn)發(fā)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)、采取措施、產(chǎn)生進(jìn)一步管理決策的控制效果，確保系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)的最小化。

(二)增強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)管理意識(shí)，培育內(nèi)部控制文化。

風(fēng)險(xiǎn)控制決不單單是管理者的事情，每一個(gè)崗位、每一個(gè)人處理每一筆業(yè)務(wù)時(shí)都要考慮風(fēng)險(xiǎn)因素，應(yīng)通過(guò)一定的方法使員工充分認(rèn)識(shí)到風(fēng)險(xiǎn)管理和內(nèi)控的內(nèi)涵。一是對(duì)員工從嚴(yán)管理，制定完備的行為操守準(zhǔn)則;二是增強(qiáng)他們的法制觀念及風(fēng)險(xiǎn)防范意識(shí)，及時(shí)掌握各類風(fēng)險(xiǎn)特征和動(dòng)態(tài)，提高風(fēng)險(xiǎn)的識(shí)別能力，同時(shí)對(duì)會(huì)計(jì)人員思想教育與業(yè)務(wù)工作有機(jī)結(jié)合起來(lái)，培育員工良好的職業(yè)道德，使遵紀(jì)守法、嚴(yán)格執(zhí)行各項(xiàng)內(nèi)控制度成為員工的自覺(jué)行動(dòng);三是通過(guò)分配機(jī)制和激勵(lì)機(jī)制把人才留在重要崗位、關(guān)鍵崗位;四是通過(guò)業(yè)務(wù)操練和學(xué)習(xí)，提高會(huì)計(jì)人員的綜合業(yè)務(wù)素質(zhì)，使員工樹(shù)立正確的風(fēng)險(xiǎn)觀和風(fēng)險(xiǎn)控制意識(shí)，有效地防范道德風(fēng)險(xiǎn)。

(三)健全風(fēng)險(xiǎn)管理制度，整合優(yōu)化業(yè)務(wù)流程。

制度建設(shè)是完善內(nèi)控和風(fēng)險(xiǎn)管理的基礎(chǔ)，健全完善內(nèi)控制度必須以防范支付清算風(fēng)險(xiǎn)為出發(fā)點(diǎn)，將各項(xiàng)內(nèi)控制度的建設(shè)與新系統(tǒng)運(yùn)行狀態(tài)下的新增風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)相結(jié)合，與系統(tǒng)功能設(shè)置相結(jié)合。由總行對(duì)各核算中心制定的業(yè)務(wù)制度和操作流程進(jìn)行整合、完善，解決規(guī)章制度缺乏相互制約的問(wèn)題，加強(qiáng)對(duì)重要環(huán)節(jié)和重要崗位的控制，并隨著工作內(nèi)容的變化，不斷地修改、完善、更新，實(shí)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)管理的標(biāo)準(zhǔn)化和規(guī)范化，使員工對(duì)自己的工作流程與職責(zé)有明確認(rèn)識(shí)，將防范風(fēng)險(xiǎn)落實(shí)到每一個(gè)環(huán)節(jié)。第一，對(duì)現(xiàn)有的管理和內(nèi)控制度進(jìn)行修訂完善：一是建立健全運(yùn)行管理制度和內(nèi)控機(jī)制；二是對(duì)各參與行的查詢查復(fù)情況由各城市處理中心ccpc進(jìn)行監(jiān)測(cè)，并形成制度，增強(qiáng)參與者的自律意識(shí)，監(jiān)督資金及時(shí)入賬;四是進(jìn)一步完善數(shù)據(jù)備份，形成異地備份雙保險(xiǎn)。第二，明確界定重大事項(xiàng)的內(nèi)容，嚴(yán)格審批程序，規(guī)范對(duì)處理結(jié)果的檢查制度。第三，建立有效落實(shí)制度的長(zhǎng)效機(jī)制，強(qiáng)化管理責(zé)任，制度分解到崗，責(zé)任到人，建立風(fēng)險(xiǎn)控制的獎(jiǎng)懲制度，賞罰分明。

(四)擴(kuò)大中央銀行信用管理范圍，加強(qiáng)對(duì)參與者的監(jiān)督和制約。

中央銀行應(yīng)在對(duì)資信情況進(jìn)行認(rèn)真審核的基礎(chǔ)上，擴(kuò)大清算賬戶的開(kāi)設(shè)范圍，充分發(fā)揮支付系統(tǒng)容量大、速度快的優(yōu)勢(shì)，隨時(shí)監(jiān)督各金融機(jī)構(gòu)的資金流量和賬戶余額，中央銀行應(yīng)充分發(fā)揮最后貸款人的作用，通過(guò)提供日拆性貸款和高額罰息貸款解決金融機(jī)構(gòu)流動(dòng)性不足問(wèn)題，以確保abs的正常運(yùn)作和資金匯路的暢通無(wú)阻，合理地規(guī)避信用風(fēng)險(xiǎn)。

(五)完善權(quán)限設(shè)置管理，細(xì)化系統(tǒng)相互牽制功能。

在abs系統(tǒng)中增設(shè)以下功能：一是增設(shè)大額往賬業(yè)務(wù)主管認(rèn)證功能，明確聯(lián)行柜對(duì)大金額業(yè)務(wù)的審核要素，做到監(jiān)督嚴(yán)密，職責(zé)明確。二是在綜合柜計(jì)息管理操作中增加復(fù)核菜單，由四級(jí)權(quán)限操作員對(duì)計(jì)息賬戶參數(shù)設(shè)定和修改等業(yè)務(wù)進(jìn)行復(fù)核，以減少差錯(cuò)，防范風(fēng)險(xiǎn);合理設(shè)定權(quán)限，對(duì)聯(lián)行柜三級(jí)別操作員獨(dú)立完成的查詢查復(fù)等事項(xiàng)增設(shè)復(fù)核功能，杜絕一手清的行為。三是優(yōu)化行名行號(hào)查詢系統(tǒng)，以提高工作效率，減少聯(lián)行差錯(cuò)，加速資金周轉(zhuǎn)，降低銀行風(fēng)險(xiǎn)。四是加強(qiáng)支付信息統(tǒng)計(jì)和監(jiān)測(cè)功能，以便做好業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)的統(tǒng)計(jì)分析，為制定和實(shí)施貨幣政策及時(shí)提供基礎(chǔ)信息。

（六）強(qiáng)化網(wǎng)絡(luò)維護(hù)和災(zāi)難備份管理，防范控制運(yùn)行風(fēng)險(xiǎn)。

應(yīng)制定完善abs應(yīng)急處理方案，對(duì)可能發(fā)生的各種緊急異常情況制定出明確具體、便于操作的解決方案。完善abs災(zāi)難備份方案，建立省份災(zāi)難備份中心，通過(guò)定期測(cè)試，增強(qiáng)應(yīng)對(duì)突發(fā)事件的能力，最大限度發(fā)揮抗災(zāi)防險(xiǎn)作用，保障系統(tǒng)的不間斷性、業(yè)務(wù)的連續(xù)性和數(shù)據(jù)的完整性。同時(shí)建立統(tǒng)一高效的支付系統(tǒng)運(yùn)行維護(hù)體系，使設(shè)備和網(wǎng)絡(luò)的日常技術(shù)維護(hù)和技術(shù)檢查規(guī)范化和制度化，從而減少系統(tǒng)發(fā)生故障的幾率。增改系統(tǒng)部分功能，使系統(tǒng)能夠及時(shí)檢測(cè)到網(wǎng)絡(luò)連接故障，并發(fā)出報(bào)警提示，以便系統(tǒng)管理人員即時(shí)檢查排除故障，有效地防范系統(tǒng)性的支付風(fēng)險(xiǎn)。

(七)構(gòu)建業(yè)務(wù)監(jiān)督和制度執(zhí)行檢查相結(jié)合的風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)督體系。

事后監(jiān)督部門對(duì)同城票據(jù)交換、聯(lián)行業(yè)務(wù)及是否按權(quán)限操作等風(fēng)險(xiǎn)管理的關(guān)鍵環(huán)節(jié)，應(yīng)采取業(yè)務(wù)信息及時(shí)采集，對(duì)照會(huì)計(jì)憑證核對(duì)電子信息的相關(guān)要素，及時(shí)、有效地發(fā)現(xiàn)和糾正各類差錯(cuò)，實(shí)現(xiàn)事前、事中、事后的全方位監(jiān)督，以達(dá)到提高會(huì)計(jì)核算質(zhì)量、防范支付清算風(fēng)險(xiǎn)的目的；同時(shí)，應(yīng)經(jīng)常性開(kāi)展內(nèi)控制度執(zhí)行情況的監(jiān)督檢查，定期監(jiān)督整個(gè)核算系統(tǒng)運(yùn)行中內(nèi)控制度的執(zhí)行情況和風(fēng)險(xiǎn)管理效果。

規(guī)章制度體系框架篇四

一、1998年金融危機(jī)與俄羅斯銀行體系。

1998年的銀行危機(jī)當(dāng)然與宏觀層面的經(jīng)濟(jì)危機(jī)有關(guān)，如國(guó)內(nèi)經(jīng)濟(jì)持續(xù)多年的衰退和低迷、財(cái)政赤字嚴(yán)重、國(guó)際收支狀況惡化、匯率機(jī)制失衡、資本市場(chǎng)的過(guò)度開(kāi)放等，也與亞洲金融危機(jī)引發(fā)的俄國(guó)內(nèi)有價(jià)證券市場(chǎng)的破壞和匯率的大幅波動(dòng)有關(guān)，但根本原因還是銀行部門本身積累下來(lái)的問(wèn)題。俄羅斯銀行體系過(guò)于分散，多數(shù)銀行規(guī)模偏小、資本金不足，承受風(fēng)險(xiǎn)的能力有限；銀行內(nèi)部資源不足，對(duì)外部資源嚴(yán)重依賴，過(guò)度借用外債使之在危機(jī)來(lái)臨時(shí)立刻陷入無(wú)力償債的境地；銀行體系對(duì)實(shí)體經(jīng)濟(jì)貸款薄弱，銀行業(yè)務(wù)對(duì)金融市場(chǎng)特別是國(guó)債市場(chǎng)高度依賴，債市的持續(xù)下跌直接造成銀行盈利急劇減少、資產(chǎn)縮水嚴(yán)重，而且短期國(guó)債的被凍結(jié)使這些銀行喪失了以往用于維持日常資金流動(dòng)性的最主要工具；盧布的暴跌和國(guó)家拒絕償債導(dǎo)致儲(chǔ)戶的不信任，大規(guī)模的擠提更使銀行雪上加霜，一些大銀行頃刻之間處于破產(chǎn)的邊緣。而銀行體系自身問(wèn)題引發(fā)的危機(jī)與貨幣危機(jī)、債市危機(jī)產(chǎn)生了互動(dòng)效應(yīng)，使一場(chǎng)全面的危機(jī)不可避免，從而對(duì)銀行體系的破壞更加嚴(yán)重。

當(dāng)然，危機(jī)中還是有很多銀行保存下來(lái)并能夠穩(wěn)定地經(jīng)營(yíng)自己的正常業(yè)務(wù)，特別是一些中等銀行。這在很大程度上是由于它們沒(méi)有將大部分資金投入國(guó)家有價(jià)證券，沒(méi)有從外國(guó)銀行借款購(gòu)買國(guó)家短期債券，國(guó)家短期債券投資在其資產(chǎn)中只占5%～10%，而在一些大銀行中這一比例達(dá)到60%～70%。這些銀行沒(méi)有參與預(yù)算資金的收入業(yè)務(wù)，沒(méi)有被吸引參與高風(fēng)險(xiǎn)的銀行間市場(chǎng)的競(jìng)爭(zhēng)，其主要業(yè)務(wù)活動(dòng)是傳統(tǒng)客戶服務(wù)，是對(duì)具有高清償能力的實(shí)體部門企業(yè)的信貸業(yè)務(wù)，其貸款返還率比較高。如，莫斯科投資與創(chuàng)新銀行，甚至在1998年8月期間利潤(rùn)還增加了589萬(wàn)盧布。（注：什卡羅夫斯基：《俄羅斯銀行危機(jī)與銀行體系重組之路》，載［俄］《俄羅斯與國(guó)外管理》，1999年第2期。）。

俄銀行體系遭遇災(zāi)難性的破壞，恢復(fù)和繼續(xù)發(fā)展成為當(dāng)務(wù)之急。

二、俄羅斯銀行體系的重組。

俄羅斯銀行（中央銀行）在1998年8月17日以后采取了一系列緊急措施，期望能防止國(guó)家銀行和金融系統(tǒng)的崩潰。

對(duì)那些危機(jī)發(fā)生前不屬于問(wèn)題銀行之列的銀行，央行重新調(diào)整了業(yè)務(wù)指標(biāo)，允許銀行根據(jù)1998年8月1日時(shí)的資本量確定風(fēng)險(xiǎn)程度，允許它們?cè)诤怂?月14日前以外幣結(jié)算的業(yè)務(wù)時(shí)使用8月14日的匯率。中央銀行從9月1日起給這些商業(yè)銀行發(fā)放了164億盧布（其中80億盧布給儲(chǔ)蓄銀行）的貸款，這筆債權(quán)到年底時(shí)只剩67億盧布，其余已經(jīng)還清了。要求出現(xiàn)清償危機(jī)的商業(yè)銀行向儲(chǔ)蓄銀行轉(zhuǎn)移部分居民存款，以制止存款的流失。為了增加銀行體系的流動(dòng)性，大幅降低法定準(zhǔn)備率，從1998年2-8月執(zhí)行的11%（儲(chǔ)蓄銀行8%）降到5%（儲(chǔ)蓄銀行和國(guó)家有價(jià)證券投資占資產(chǎn)40%以上的銀行）和7.5%（國(guó)家有價(jià)證券投資占資產(chǎn)20%～40%的銀行）。為了避免外匯市場(chǎng)上的投機(jī)，俄羅斯銀行規(guī)定了商業(yè)銀行購(gòu)買外匯的新條例，對(duì)其加以限制，以避免引發(fā)新的盧布貶值。中央銀行執(zhí)行銀行間的清算，商業(yè)銀行可以臨時(shí)從準(zhǔn)備金中獲取周轉(zhuǎn)資金。撤銷信貸組織以外幣形式繳納法定資本的禁令，允許股東以銀行大樓等實(shí)物資產(chǎn)的形式增加信貸組織的法定資本。俄央行在危機(jī)時(shí)期也保持了對(duì)銀行活動(dòng)主要參數(shù)的監(jiān)督。經(jīng)過(guò)緊急調(diào)整，俄銀行系統(tǒng)狀況初步穩(wěn)定下來(lái)。

緊急措施應(yīng)付了眼前困境，卻不能解決銀行體系的積重問(wèn)題，無(wú)法根本改變整個(gè)銀行體系的狀況。進(jìn)行銀行體系重組的任務(wù)提上日程。俄中央銀行行長(zhǎng)格拉先科指出，實(shí)現(xiàn)銀行領(lǐng)域健康化和重組銀行體系是俄聯(lián)邦政府和中央銀行最重要的任務(wù)，俄羅斯銀行將在自己的權(quán)限之內(nèi)參與銀行體系的重組。重組旨在克服1998年經(jīng)濟(jì)和金融危機(jī)造成的后果，保存銀行部門有生命力的內(nèi)核，通過(guò)執(zhí)行清理和破產(chǎn)程序，吸收、管理和消化銀行體系的不良資產(chǎn)，重組銀行的資產(chǎn)和負(fù)債結(jié)構(gòu)，增加銀行的資本金和資金的流動(dòng)性，從而恢復(fù)銀行對(duì)經(jīng)濟(jì)的服務(wù)功能，最終建立一個(gè)新的能正常履行支付結(jié)算職能的銀行體系。

1998年11月17日，中央銀行經(jīng)理理事會(huì)通過(guò)了《俄聯(lián)邦銀行體系重組措施》草案。

1999年1月，國(guó)家“信貸組織重組代理公司”(apko)成立，中央銀行與其協(xié)調(diào)工作，共同對(duì)銀行體系的重組負(fù)責(zé)。apko為有限責(zé)任股份公司，屬于非銀行信貸機(jī)構(gòu)，注冊(cè)資本100億盧布，創(chuàng)辦者是俄聯(lián)邦中央銀行和聯(lián)邦政府下屬的“俄聯(lián)邦財(cái)產(chǎn)基金”，其分別持股49%和51%。董事會(huì)主席由時(shí)任央行行長(zhǎng)格拉先科出任，總經(jīng)理由央行副行長(zhǎng)杜爾巴諾夫擔(dān)任。apko的職能包括：負(fù)責(zé)管理國(guó)家用于銀行體系重組的資金，參股或控股改組銀行，管理和經(jīng)營(yíng)其資產(chǎn)和負(fù)債，執(zhí)行破產(chǎn)銀行的清理監(jiān)督等。apko的一些職能是央行依照現(xiàn)行法律所不具備的權(quán)利，因此，它的建立無(wú)疑為央行以經(jīng)營(yíng)性手段盡快介入和推進(jìn)問(wèn)題銀行的重組提供了可能。

1999年2月25日聯(lián)邦《信貸組織破產(chǎn)法》生效，1999年7月8日《信貸組織重組法》生效，法律確定了在apko管理下信貸組織的過(guò)渡標(biāo)準(zhǔn)。這些法律的出臺(tái)為銀行體系重組奠定了法律基礎(chǔ)，擴(kuò)大了央行及其地方管理機(jī)關(guān)的權(quán)限。

在《俄聯(lián)邦銀行體系重組措施》草案中，把現(xiàn)有1500多家銀行劃分為四類。第一類包括大約600家小銀行，占除儲(chǔ)蓄銀行以外銀行總資產(chǎn)的15%和居民存款的8.4%，它們?cè)谖C(jī)中保存了銀行資本，并保持了資產(chǎn)的流動(dòng)性，不需央行的幫助就能夠獨(dú)立地正常經(jīng)營(yíng)。第二類包括190家地區(qū)銀行，大約占銀行總資產(chǎn)的10.5%和居民存款的18.3%，被央行視為地方經(jīng)濟(jì)發(fā)展的支柱和今后銀行體系的中堅(jiān)，它們?cè)谖C(jī)中遭受的損失不大，大約有65億盧布的資本缺口，是較容易康復(fù)的。apko無(wú)疑將重點(diǎn)介入這類銀行的重組。第三類是社會(huì)意義重大的18家大銀行，占銀行體系40%的資產(chǎn)和4。

1%的私人儲(chǔ)蓄，在危機(jī)中損失慘重，資本缺口大約475億盧布，已經(jīng)不可能獨(dú)立地繼續(xù)經(jīng)營(yíng)銀行業(yè)務(wù)。對(duì)這類銀行，央行表示要阻止其破產(chǎn)，并有針對(duì)性地逐一制定重組方案。凡將所擁有的銀行債權(quán)轉(zhuǎn)換為銀行注冊(cè)資本或新投入資本的投資者將獲得參與銀行重組和管理的權(quán)利。第四類包括720家銀行，經(jīng)過(guò)危機(jī)的洗禮，流動(dòng)性不足，自有資本匱乏，已經(jīng)不具備支付能力或生存能力。這些銀行或者自行解決困難，或者退出市場(chǎng)。不過(guò)apko可參與對(duì)其資產(chǎn)的管理、變賣以及在完成破產(chǎn)程序后的資產(chǎn)分配。

apko建立后到1999年7月以前，銀行體系的重組基于自愿的原則，apko與銀行股東簽訂協(xié)議，共同制定計(jì)劃并參與銀行的重組。1999年7月《信貸組織重組法》生效后，開(kāi)始了apko活動(dòng)的第二階段――強(qiáng)制性銀行重組階段。

俄央行和政府重組銀行體系的主要措施和內(nèi)容包括：

1.充實(shí)銀行資本金，克服流動(dòng)性危機(jī)（注：中經(jīng)網(wǎng)1999年6月17日北京訊，《俄羅斯銀行體系的危機(jī)與重建》。）。

(1)增加銀行資本金。通過(guò)債務(wù)資本化、吸收國(guó)內(nèi)外新資金、吸收從屬性貸款和國(guó)家以國(guó)債形式向銀行增資；俄央行直接或間接地以所持有的國(guó)債或所發(fā)行債券向銀行增資。在危機(jī)時(shí)期中央銀行總共向商業(yè)銀行撥出了164億盧布的穩(wěn)定化貸款，用以補(bǔ)充資本金，其中大銀行得到的最多，莫斯科銀行和莫斯科商業(yè)銀行分別獲得了10億盧布，“橋銀行”獲得了9億盧布，還有5.5億盧布分撥給了9家地區(qū)銀行。

(2)改善資產(chǎn)質(zhì)量。將銀行不良資產(chǎn)（逾期貸款、借款人債務(wù)、流動(dòng)性差的有價(jià)證券、不可變賣的不動(dòng)產(chǎn)等）轉(zhuǎn)給apko，換取良好資產(chǎn)或形成對(duì)apko的長(zhǎng)期債權(quán)；進(jìn)行銀行間多方的資產(chǎn)負(fù)債交換，按照市場(chǎng)價(jià)格或在合理的時(shí)間內(nèi)能夠出售的價(jià)格重新評(píng)估銀行資產(chǎn)，用呆賬準(zhǔn)備金注銷部分壞賬等等。

(3)重組銀行債務(wù)。通過(guò)與債權(quán)人的談判達(dá)成“和平協(xié)議”，將其長(zhǎng)期債權(quán)轉(zhuǎn)化為銀行資本，實(shí)行債務(wù)股份化；或?qū)︺y行債務(wù)實(shí)行分類、分批延期支付，一般對(duì)金額不大的自然人存款都予以優(yōu)先或一次性償付；實(shí)行貸款債務(wù)證券化。

(4)提高資金流動(dòng)性。流動(dòng)性是銀行管理的四大原則之一。8月危機(jī)造成大量的銀行間拖欠和支付危機(jī)。俄中央銀行為緩解流動(dòng)性危機(jī)，動(dòng)用了300億盧布的存款準(zhǔn)備金來(lái)化解銀行間拖欠，并向商業(yè)銀行提供抵押貸款，與apko之間交換銀行資產(chǎn)，重組銀行的資產(chǎn)負(fù)債期限。

2.重組的制度保障――加強(qiáng)監(jiān)管、完善律法。

除了克服銀行體系支付危機(jī)的一些具體措施，值得特別提及的是俄中央銀行在重組的制度保障方面的重要舉措，旨在加強(qiáng)中央銀行的監(jiān)管，完善銀行活動(dòng)的法律法規(guī)。

按照《信貸組織破產(chǎn)法》的要求，建立信貸組織破產(chǎn)預(yù)警制度也是銀行體系重組的一個(gè)重要方面。

在央行的參與下，國(guó)家杜馬通過(guò)了《聯(lián)邦信貸組織破產(chǎn)法修改和補(bǔ)充草案》，建議引入信貸組織破產(chǎn)的補(bǔ)充特征――資本充足率下降到低于2%，這是世界范圍銀行破產(chǎn)通行的特征；追究導(dǎo)致信貸組織破產(chǎn)的創(chuàng)立者和領(lǐng)導(dǎo)者的責(zé)任，制定更嚴(yán)格的專人負(fù)責(zé)制。草案還規(guī)定了對(duì)信貸組織破產(chǎn)法第4條的補(bǔ)充條例，對(duì)自有資本下降到低于法定資本的信貸組織采取破產(chǎn)預(yù)警措施。央行的所有地方機(jī)關(guān)都對(duì)信貸組織的資本充足率等指標(biāo)進(jìn)行月度分析，以便及時(shí)發(fā)現(xiàn)是否需要重組、破產(chǎn)預(yù)警或者轉(zhuǎn)由apko管理，并對(duì)實(shí)施過(guò)程進(jìn)行協(xié)助和監(jiān)督。如果問(wèn)題銀行沒(méi)有采取相應(yīng)措施，且銀行的財(cái)務(wù)狀況進(jìn)一步惡化，那么中央銀行有權(quán)責(zé)令其停業(yè)直至吊銷其銀行業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)許可證，并追究銀行管理者和所有者的責(zé)任。

危機(jī)后到2000年7月1日，俄央行地方機(jī)關(guān)組織實(shí)施的212家預(yù)警破產(chǎn)的信貸組織中，通過(guò)及時(shí)調(diào)整和實(shí)施財(cái)務(wù)健康化計(jì)劃，有71家恢復(fù)了正常。

不過(guò)，問(wèn)題銀行的領(lǐng)導(dǎo)層往往不愿意采取預(yù)警破產(chǎn)的措施，銀行提供的會(huì)計(jì)報(bào)表也常常不確實(shí)，這些都是實(shí)施破產(chǎn)預(yù)警制度的一個(gè)阻礙。但無(wú)疑，破產(chǎn)預(yù)警制度的實(shí)行有利于提高央行監(jiān)管的效率。

對(duì)那些違反聯(lián)邦法律和央行規(guī)定、喪失償付能力的信貸組織，吊銷其銀行業(yè)務(wù)許可證是央行加強(qiáng)監(jiān)管的措施，也是銀行體系重組的另一個(gè)制度性特征。1998年1月到危機(jī)前，中央銀行吊銷了38家銀行經(jīng)營(yíng)許可證，從1998年8月17日到2000年8月，吊銷了237家。（注：倫托夫斯基（中央銀行副行長(zhǎng)）：《俄聯(lián)邦銀行體系重組措施的實(shí)施》，載［俄］《貨幣與信貸》，2000年第9期。）成立于1988年（第一批）并于1992-1993年一度成為俄盈利最多的創(chuàng)新商業(yè)銀行也難逃厄運(yùn)，于1998年10月被吊銷了許可證。在1998-1999年，俄最大的18家銀行中有6家被央行吊銷了許可證。不過(guò)為此發(fā)生了多起司法辯論，其中出口銀行、斯拉夫銀行、帝國(guó)銀行以及俄羅斯工業(yè)建設(shè)銀行4家最終被仲裁法庭裁決吊銷其許可證的命令無(wú)效。有些銀行積極采取措施恢復(fù)支付能力，完成財(cái)務(wù)健康化計(jì)劃，取得了良好成效，央行最終撤消了吊銷其許可證的命令，如梅爾古利銀行和奧普吉姆銀行。

完善調(diào)節(jié)信貸組織活動(dòng)的法律基礎(chǔ)，是銀行體系重組過(guò)程的一個(gè)重要制度保障?？紤]到國(guó)際貨幣基金組織和世界銀行的建議，俄中央銀行和聯(lián)邦政府在制定并通過(guò)聯(lián)邦《破產(chǎn)法》、《信貸組織破產(chǎn)法》的基礎(chǔ)上提出了對(duì)它們以及《俄聯(lián)邦中央銀行法》、《銀行及銀行活動(dòng)法》的修改和補(bǔ)充草案，進(jìn)一步嚴(yán)格銀行破產(chǎn)的條件和程序，杜絕銀行負(fù)責(zé)人濫用破產(chǎn)權(quán)力，加強(qiáng)對(duì)破產(chǎn)銀行的資產(chǎn)保全措施，保護(hù)債權(quán)人利益。

為了恢復(fù)存款人對(duì)銀行體系的。

信任、擴(kuò)大銀行的資金基礎(chǔ)，2002年11月14日，俄政府終于通過(guò)了醞釀已久的《自然人銀行儲(chǔ)蓄保險(xiǎn)法》草案，國(guó)家有關(guān)機(jī)構(gòu)承擔(dān)居民儲(chǔ)蓄保險(xiǎn)責(zé)任，國(guó)家首先投入30億盧布作為保險(xiǎn)基金，各銀行按吸收存款的一定比例交納保險(xiǎn)金。如果銀行破產(chǎn)，儲(chǔ)蓄保險(xiǎn)基金將全部或部分返還儲(chǔ)戶，儲(chǔ)蓄在2萬(wàn)盧布以下的小儲(chǔ)戶將獲得全部賠償，9.5萬(wàn)盧布以下的儲(chǔ)戶將得到75%的賠償，其余存款的退還不由國(guó)家保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)承擔(dān)。這是一部關(guān)系到所有居民利益的法律，也是俄羅斯金融改革的一個(gè)關(guān)鍵部分。經(jīng)濟(jì)發(fā)展急需投資，但由于擔(dān)心銀行破產(chǎn)，很多居民寧愿將錢擺在手中，銀行信貸資源嚴(yán)重不足。存款保障制度的建立將大大改善這一狀況。

此外，進(jìn)行銀行自身財(cái)務(wù)和組織結(jié)構(gòu)及行政管理方面的改革，提高銀行的管理水平，也是一直是俄羅斯銀行部門面臨的重要任務(wù)。在國(guó)際巴塞爾銀行監(jiān)督委員會(huì)建議的基礎(chǔ)上加速制定調(diào)整商業(yè)銀行活動(dòng)的規(guī)范、全面引進(jìn)國(guó)際會(huì)計(jì)準(zhǔn)則、嚴(yán)格銀行財(cái)務(wù)報(bào)表制度等工作都在進(jìn)行之中。

三、危機(jī)后俄銀行體系的發(fā)展、問(wèn)題與前景。

表1是危機(jī)后俄銀行部門發(fā)展的主要經(jīng)濟(jì)指標(biāo)。（注：《俄聯(lián)邦銀行部門概況：分析指標(biāo)》，2003年4月第6期。）分析其可以粗略地了解危機(jī)后幾年間俄銀行部門發(fā)展的基本情況。到2003年3月初為止，在俄聯(lián)邦領(lǐng)土上有權(quán)經(jīng)營(yíng)銀行業(yè)務(wù)的信貸組織1332家（危機(jī)后新建20多家），分支機(jī)構(gòu)3308個(gè)。這1332家銀行中擁有總許可證的有295家，擁有外匯業(yè)務(wù)許可證的有844家。銀行地區(qū)分布仍然極不平衡，1332家銀行中分布在中央聯(lián)邦區(qū)的就有741家，占55.6%，其中僅莫斯科市和莫斯科州就有666家，占全部銀行總數(shù)的50%。

單位：家、10億盧布、10億美元、%。

附圖。

注：--表示還未有確切數(shù)據(jù)。

資料來(lái)源：俄聯(lián)邦中央銀行監(jiān)管司：《俄聯(lián)邦銀行部門概況》，2003年4月第6期。

銀行資本和銀行資產(chǎn)的總量增加地較快。銀行資產(chǎn)從危機(jī)前1998年7月1日的7661億盧布，增加到2001年初的23625億盧布，到2003年3月時(shí)達(dá)到44222億盧布。銀行資本從危機(jī)前1998年7月的1163億盧布增加到2001年初的2864億盧布，到2003年3月達(dá)到6771億盧布。但這種計(jì)算沒(méi)有考慮到匯率的變化，以實(shí)際價(jià)值計(jì)算，銀行部門的'恢復(fù)和發(fā)展速度就要大打折扣了，銀行資產(chǎn)一直到2002年10月開(kāi)始才恢復(fù)到并漸漸超過(guò)危機(jī)前的水平，而銀行資本則直到2003年初才達(dá)到并超過(guò)危機(jī)前的水平。

實(shí)體經(jīng)濟(jì)部門貸款穩(wěn)步增長(zhǎng)，在總資產(chǎn)中的比例逐步提高，危機(jī)前是1997億盧布，在總資產(chǎn)中占比26.1%，到2003年3月已經(jīng)達(dá)到16697億盧布，占37.8%。而且資產(chǎn)質(zhì)量有了很大提高，1998年7月逾期債務(wù)140億盧布，2001年1月225億盧布，2003年1月284億盧布，在實(shí)體部門貸款中的占比逐年降低。有價(jià)證券投資占總資產(chǎn)的比例基本呈逐年下降趨勢(shì)。對(duì)銀行體系的信任度提高，銀行部門吸收的企事業(yè)單位和居民存款都顯著增加，資產(chǎn)負(fù)債結(jié)構(gòu)趨于合理，銀行部門的流動(dòng)性提高。

銀行體系的盈利能力逐步提高，1998年7月1日盈利銀行1116家，474家銀行虧損，銀行體系總盈利18億多盧布（約合2.9億美元）。到2001年1月盈利銀行1226家，虧損銀行83家，銀行部門總盈利171億多盧布（21億美元）。到2003年1月1279家銀行盈利，46家銀行虧損，銀行系統(tǒng)總盈利929億多盧布（29億美元）。即便計(jì)算匯率的變化，這種增加也是很明顯的。

俄銀行體系資本和資產(chǎn)集中的程度相當(dāng)高。從表2可以看出，從1998年7月以來(lái)，俄銀行體系資產(chǎn)集中的趨勢(shì)是逐步提高的。到2003年3月，前5家最大銀行的資產(chǎn)20163.53億盧布，占銀行體系總資產(chǎn)的45.6%，前50家大銀行的資產(chǎn)占銀行體系總資產(chǎn)的74.2%，其余1000多家銀行資產(chǎn)只占25.8%。

此外，應(yīng)該考慮到前20家銀行中俄儲(chǔ)蓄銀行和外貿(mào)銀行的特殊地位，這兩家銀行在前20家大銀行自有資本總額中的比重占到43.6%，資產(chǎn)占到53.7%。這兩家大銀行事實(shí)上的所有者是中央銀行，它持有儲(chǔ)蓄銀行57.6%的股份，持有外貿(mào)銀行99.9%的股份，國(guó)家為自己的銀行創(chuàng)造了其它銀行無(wú)可企及的機(jī)會(huì)，包括提供政府資金和大型政府融資項(xiàng)目、提供政府債券承銷和政府擔(dān)保等。

在危機(jī)后的重組和發(fā)展中，出現(xiàn)了銀行資本的集中趨勢(shì)，到2001年初，總共有357家銀行被其它銀行兼并，基本上是變成了兼并銀行的分支機(jī)構(gòu)。但這一過(guò)程后來(lái)發(fā)展得比較緩慢，2001年到2003年初，沒(méi)有新的進(jìn)展。

年1月最高時(shí)達(dá)到10.71%，到2003年初只有5.29%。（注：外資信貸組織信息，2003年1月，俄中央銀行網(wǎng)站。）不過(guò)法定資本占比并不能真實(shí)地反映外資對(duì)俄羅斯銀行部門參與的程度，僅27家獨(dú)資銀行和1家外國(guó)銀行代表處的資產(chǎn)就占俄整個(gè)銀行體系資產(chǎn)的10%。2001年7月1日，外資銀行在俄非金融部門貸款中占比29.4%。2001年10月，進(jìn)入俄200家最大銀行之列的外資獨(dú)資和控股銀行在200家銀行自有資本中占比5.36%，而賬面利潤(rùn)卻占到了10.55%。

當(dāng)然，俄羅斯銀行體系的發(fā)展還存在著幾個(gè)重要的制約因素。

其一是資本金不足。危機(jī)后俄銀行體系總資本盡管逐年增長(zhǎng)，但到2003年1月也只是占gdp的5.4%。這個(gè)指標(biāo)不只低于發(fā)達(dá)國(guó)家的水平，而且也低于很多轉(zhuǎn)型經(jīng)濟(jì)國(guó)家，捷克是21.3%，德國(guó)是14.5%，法國(guó)是15.4%。世界最大的三家銀行的資本是俄羅斯銀行總資本的12倍。資本不足使得俄銀行部門缺乏穩(wěn)定保障，更加依賴于短期宏觀經(jīng)濟(jì)形勢(shì)的變化，2004年向標(biāo)準(zhǔn)國(guó)際會(huì)計(jì)準(zhǔn)則的過(guò)渡將導(dǎo)致商業(yè)銀行資產(chǎn)的重估，對(duì)其中很多銀行來(lái)說(shuō)將意味著自有資本實(shí)質(zhì)上的減少。

表2俄銀行部門資產(chǎn)集中情況。

單位：10億盧布，%。

附圖。

資料來(lái)源：同表1。

其二是實(shí)體部門貸款不足。實(shí)體經(jīng)濟(jì)的發(fā)展是銀行資金穩(wěn)定的來(lái)源，是銀行業(yè)務(wù)賴以發(fā)展的基礎(chǔ)。但是在俄羅斯實(shí)體部門貸款一直受到制約，盡管實(shí)體部門貸款的比例逐年上升，但到2003年3月也只有37.8%。其本質(zhì)原因是俄羅斯企業(yè)貸款的高風(fēng)險(xiǎn)。盡管由于宏觀經(jīng)濟(jì)狀況和產(chǎn)品銷售條件的改善以及利潤(rùn)的增長(zhǎng)，銀行對(duì)實(shí)體部門貸款總的風(fēng)險(xiǎn)降低了，但是風(fēng)險(xiǎn)的制度性因素仍然較高：稅收體制的效率低，保護(hù)貸款人權(quán)力的立法基礎(chǔ)缺乏，企業(yè)財(cái)務(wù)報(bào)表缺乏透明度等薄弱因素。此外，由于俄羅斯經(jīng)濟(jì)的不穩(wěn)定性，銀行1年期以上的長(zhǎng)期債務(wù)在銀行總負(fù)債中的占比從1998年7月的7.8%上升到2003年3月的15.3%，但從國(guó)際銀行業(yè)經(jīng)驗(yàn)來(lái)說(shuō)，這一指標(biāo)一般不少于30%，而且它與長(zhǎng)期資產(chǎn)在總資產(chǎn)中的占比30.5%相去甚遠(yuǎn)。長(zhǎng)期債務(wù)的短缺也造成實(shí)體部門貸款（主要是長(zhǎng)期貸款）資源缺乏。缺乏有效的投資成為實(shí)體部門發(fā)展的瓶頸，而實(shí)體部門的疲軟又使銀行資本擴(kuò)充的渠道受到很大制約。

其三是銀行立法和監(jiān)督體制不完善。比如說(shuō)，中央銀行有權(quán)吊銷銀行業(yè)務(wù)許可證，但是依照《股份公司法》關(guān)閉有限責(zé)任公司或股份公司的決議只能由股東做出。所以，經(jīng)常是被吊銷了許可證的銀行仍然繼續(xù)經(jīng)營(yíng)銀行業(yè)務(wù)?，F(xiàn)行立法中的矛盾以及監(jiān)管體制的疏漏往往使銀行重組達(dá)不到很好的效果。

在2001年12月30日俄聯(lián)邦政府和中央銀行共同制定的《俄聯(lián)邦銀行部門發(fā)展戰(zhàn)略》中提出了銀行業(yè)發(fā)展的幾個(gè)重要方向。（注：《俄聯(lián)邦銀行部門發(fā)展戰(zhàn)略》，載［俄］《貨幣與信貸》，2002年第1期。）。

第一是推進(jìn)銀行體系的私有化，減少或者撤出國(guó)家對(duì)銀行資本的參與。到目前為止，國(guó)家參資入股的銀行總共有400多家（有些國(guó)有資本只占不足1%），占銀行總數(shù)的1/3，國(guó)有資產(chǎn)也占銀行體系總資產(chǎn)的近1/3?！栋l(fā)展戰(zhàn)略》規(guī)定，國(guó)有資本首先從股份占25%以上的信貸組織中撤出，并對(duì)這些國(guó)有股份的市場(chǎng)價(jià)格進(jìn)行獨(dú)立的評(píng)估和確認(rèn)。只有在銀行活動(dòng)對(duì)完成國(guó)家政策性任務(wù)具有戰(zhàn)略意義，或者是為了執(zhí)行銀行監(jiān)督任務(wù)，政府和中央銀行才能參資入股。1998年危機(jī)后，聯(lián)邦政府建立了兩家政策性銀行――俄羅斯發(fā)展銀行和俄羅斯農(nóng)業(yè)經(jīng)濟(jì)銀行，其主要職能是給實(shí)體經(jīng)濟(jì)貸款，保證先前撥出的預(yù)算資金的返還。政策性銀行成立以后，國(guó)家應(yīng)該有步驟地從其它商業(yè)性銀行中撤資。對(duì)俄羅斯最大的銀行――儲(chǔ)蓄銀行，中央銀行將在一定時(shí)間內(nèi)保持對(duì)其控股(57.6%)，但是要加強(qiáng)對(duì)其活動(dòng)特別是信貸風(fēng)險(xiǎn)管理的監(jiān)督。對(duì)外貿(mào)易銀行及其國(guó)外分支機(jī)構(gòu)中央銀行將從2003年1月1日起從中撤資，并逐步出售其股份給國(guó)際金融組織和其它投資者。政府要撤資大約涉及400家銀行，其中多是資本在1000萬(wàn)美元以下的地區(qū)銀行，決定在2002-2003年期間首先出售8家銀行中的國(guó)有股份。

第二是積極吸引外國(guó)投資參與俄銀行部門的發(fā)展，建立各種所有制銀行平等的市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)機(jī)制。政府和中央銀行將取消外國(guó)資本參與俄銀行部門的限制，擴(kuò)大外國(guó)銀行的服務(wù)領(lǐng)域。2002年3月中央銀行還下調(diào)了外國(guó)銀行在俄建立分支機(jī)構(gòu)的最小法定資本規(guī)定，從1000萬(wàn)歐元降到500萬(wàn)歐元。

第三是建立居民存款保障機(jī)制。為了恢復(fù)存款人對(duì)銀行體系的信任、擴(kuò)大銀行的資金基礎(chǔ)，2002年11月14日，俄政府終于通過(guò)了醞釀已久的《自然人銀行儲(chǔ)蓄保險(xiǎn)法》草案。

第四是加強(qiáng)銀行與實(shí)體經(jīng)濟(jì)部門的相互作用。發(fā)展銀行對(duì)實(shí)體經(jīng)濟(jì)部門的貸款業(yè)務(wù)在很大程度上取決于實(shí)體部門結(jié)構(gòu)改組的速度和成效、貸款返還的法律保障以及實(shí)體部門財(cái)務(wù)信息的公開(kāi)度。為此需要修改和補(bǔ)充民法相關(guān)條款。同時(shí)，為了促進(jìn)實(shí)體經(jīng)濟(jì)對(duì)貸款的需求，應(yīng)該降低通貨膨脹率和金融市場(chǎng)利率，穩(wěn)定盧布匯率，加強(qiáng)對(duì)銀行風(fēng)險(xiǎn)狀況的監(jiān)督，提高銀行風(fēng)險(xiǎn)管理質(zhì)量。發(fā)展與信貸業(yè)務(wù)有關(guān)的新種類的銀行業(yè)務(wù)，發(fā)展中小商業(yè)貸款、零售業(yè)務(wù)、居民消費(fèi)信貸和抵押貸款是銀行信貸業(yè)務(wù)的重要發(fā)展方向。

第五是完善銀行立法，加強(qiáng)銀行監(jiān)督。

的重組，加之1999年以來(lái)國(guó)家經(jīng)濟(jì)的持續(xù)增長(zhǎng)、宏觀經(jīng)濟(jì)環(huán)境的改善，應(yīng)該說(shuō)俄羅斯銀行部門終于挺過(guò)嚴(yán)寒，開(kāi)始恢復(fù)和發(fā)展。如果宏觀經(jīng)濟(jì)向好的趨勢(shì)能夠持續(xù)下去，在制度進(jìn)一步完善的情況下，銀行業(yè)將會(huì)有一個(gè)調(diào)整、完善的良好時(shí)機(jī)，為進(jìn)一步的穩(wěn)定發(fā)展打下基礎(chǔ)。但是，俄經(jīng)濟(jì)發(fā)展的不穩(wěn)定性因素還依然存在，如經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)的不合理、生產(chǎn)設(shè)備老化、外債依然沉重等，這無(wú)疑會(huì)給俄銀行業(yè)的發(fā)展帶來(lái)更多的不確定性。

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規(guī)章制度體系框架篇五

1、設(shè)備正常運(yùn)轉(zhuǎn)時(shí)，除注塑機(jī)前安全門、控制面板外，嚴(yán)禁接觸設(shè)備任何部位。

2、任何生產(chǎn)異常的處理必須等待在設(shè)備停止運(yùn)轉(zhuǎn)后方可進(jìn)行。

3、各設(shè)備必須建立專人負(fù)責(zé)制(定人定機(jī)制)，未經(jīng)設(shè)備安全培訓(xùn)，并經(jīng)取得操作資格，不得操作該設(shè)備;故障維修由車間指定人員進(jìn)行，非指定人員不得進(jìn)行維修操作。

4、按操作規(guī)程正確操作、精心維護(hù)設(shè)備，保持作業(yè)環(huán)境整潔，搞好文明生產(chǎn)。

5、嚴(yán)格執(zhí)行工藝紀(jì)律和操作紀(jì)律，做好各項(xiàng)記錄，交接班必須交接安全情況。

6、各類設(shè)備安全防護(hù)裝置必須齊全，如有損壞，必須及時(shí)報(bào)修，待修復(fù)后才能使用。

7、正確分析、判斷和處理各種事故苗頭，把事故消滅在萌芽狀態(tài)。如發(fā)生事故，要果斷、正確處理，及時(shí)如實(shí)地向上級(jí)報(bào)告，并保護(hù)現(xiàn)場(chǎng)，做好詳細(xì)記錄。

8、上崗必須按規(guī)定著裝，長(zhǎng)頭發(fā)要扎起來(lái)，不準(zhǔn)披發(fā)，不準(zhǔn)穿背心、短褲或裙子，不準(zhǔn)穿拖鞋。

9、使用電動(dòng)工具前必須檢查電線、插頭、塑料外殼有無(wú)破損。

10、更換氣接頭時(shí)關(guān)閉氣源，防止接頭飛出傷人。

11、維持通道暢通，在通道內(nèi)嚴(yán)禁長(zhǎng)時(shí)間作業(yè)或堆放工件。

12、設(shè)備使用完畢必須關(guān)閉電源，注塑機(jī)pc料保溫時(shí)例外。

二、注塑機(jī)安全生產(chǎn)須知：

1、注塑機(jī)半自動(dòng)正常生產(chǎn)時(shí)，只有如下動(dòng)作可以進(jìn)行：

a.打開(kāi)前安全門。

b.取出產(chǎn)品和料桿。

c.關(guān)閉前安全門。

如需要額外動(dòng)作，必須經(jīng)技術(shù)員確認(rèn)屬正常生產(chǎn)必須動(dòng)作，方可作業(yè)。

3、設(shè)備自動(dòng)報(bào)警時(shí)，作業(yè)人員必須立即從設(shè)備范圍內(nèi)撤出，切換到“手動(dòng)”狀態(tài)。

4、發(fā)生緊急事件(人身事故，設(shè)備、模具突然發(fā)出異常響聲)時(shí)，立即按下緊急停止按鈕，并大聲求援。

5、機(jī)器運(yùn)轉(zhuǎn)時(shí)，嚴(yán)禁將身體任何部位伸入關(guān)閉的安全門內(nèi);把手伸入模具前先將安全門打開(kāi);檢查、修理時(shí)如上半身進(jìn)入兩模板中間，應(yīng)關(guān)掉油泵;無(wú)論什么場(chǎng)合，整個(gè)身體進(jìn)入兩模板時(shí)都應(yīng)先切斷電源。

6、機(jī)器運(yùn)轉(zhuǎn)時(shí)，必須關(guān)閉后安全門，必須使用前安全門來(lái)控制模具的開(kāi)鎖模。

7、機(jī)器運(yùn)轉(zhuǎn)時(shí)。除注塑機(jī)操作者外的任何人接觸注塑機(jī)前，必須通知注塑機(jī)操作者調(diào)到手動(dòng)狀態(tài)，關(guān)停油泵。特別是多人協(xié)同作業(yè)時(shí)，任一方有異常動(dòng)作前，必須通知協(xié)同人員，得到確認(rèn)后方可作業(yè)。

a.注塑機(jī)操作者就是操作注塑機(jī)進(jìn)行生產(chǎn)、調(diào)試的人，可能是擋車工，頂崗人員，也可能是調(diào)試人員。

b.異常動(dòng)作：除第一條款列出的動(dòng)作之外的動(dòng)作。

8、分別在手動(dòng)、半自動(dòng)狀態(tài)下，檢查拉開(kāi)安全門能否切斷油泵和電源。

9、檢查緊急停止按鈕是否有效，按下時(shí)能否切斷油泵和電源。

10、保證設(shè)備及設(shè)備周圍無(wú)油、無(wú)水，保障行走安全。

11、發(fā)現(xiàn)注塑機(jī)的異常情況(漏油、電線損壞、電器插頭損壞等等)及時(shí)向班長(zhǎng)或技術(shù)員報(bào)告。

12、拆除噴嘴時(shí)必須采取防護(hù)措施，避免高溫原料、氣體飛濺燙傷。

13、清理阻礙物或移動(dòng)料斗時(shí)，請(qǐng)勿操作此機(jī)。

14、對(duì)空注射時(shí)，關(guān)閉前后安全門，并且任何人不得站在料筒兩側(cè)，以免為膠料射出損傷遺憾終身。

15、機(jī)器長(zhǎng)期停用后再開(kāi)機(jī)，必須檢查安全裝置(如機(jī)械鎖、安全門行程開(kāi)關(guān)及液壓鎖等)正常后才能運(yùn)行該設(shè)備。

16、維護(hù)作業(yè)時(shí)，切斷主電源，掛上“禁止通電”牌，運(yùn)行前，確認(rèn)機(jī)械按規(guī)定連接。

17、當(dāng)射臺(tái)向前移動(dòng)時(shí)，不可用手去清除從射嘴漏出的熔膠，以免傷手。

18、料斗里必須放有磁力架，防止混入金屬異物而損壞注塑設(shè)備。

19、檢查、修理時(shí)如上半身進(jìn)入兩模板中間，應(yīng)關(guān)掉油泵。

20、無(wú)論什么場(chǎng)合，整個(gè)身體進(jìn)入兩模板時(shí)都應(yīng)先切斷電源。

21、任何安全設(shè)備的改動(dòng)都是不允許的，安全裝置損壞的狀態(tài)下不得開(kāi)動(dòng)設(shè)備生產(chǎn)。

22、生產(chǎn)高溫產(chǎn)品(模溫高于120度的)必須使用厚棉布手套。

三、模、油溫機(jī)安全生產(chǎn)須知：

1、電源必須使用規(guī)定的電壓(220v/380v/415v/50/60hz)。

2、不得使用狀態(tài)不明的導(dǎo)熱油。

3、電源線必須使用指定的規(guī)格品，防止造成過(guò)熱、電壓下降，發(fā)生事故或故障。

4、請(qǐng)務(wù)必將本機(jī)的接地端子與接地線相連接。

5、凡用于連接裝置的所有的軟管及其他裝置，必須要耐熱120℃，耐壓1000kpa(10kgf/cm2)。

6、軟管的安裝請(qǐng)按照軟管的制造商的指示進(jìn)行。特別注意要絕對(duì)遵守最小彎曲半徑。附屬軟管的連接，請(qǐng)參照所附錄的軟管配管要領(lǐng)書。

7、由于本機(jī)(包括外部接續(xù)的閥門類及配管類)運(yùn)轉(zhuǎn)時(shí)會(huì)產(chǎn)生高溫，請(qǐng)不要直接用手去觸摸。另外，運(yùn)轉(zhuǎn)后由于余熱仍有高溫。在本機(jī)及配管溫度未下降到40℃以下，請(qǐng)不要觸摸。

8、不要用濕手觸摸控制箱，否則可能會(huì)引起觸電事故。

9、在進(jìn)行維修作業(yè)時(shí)，請(qǐng)穿著防護(hù)用品。

10、如有異常發(fā)生，在零件沒(méi)有更換前，請(qǐng)不要使用本裝置。

11、請(qǐng)定期更換導(dǎo)熱油，當(dāng)發(fā)現(xiàn)導(dǎo)熱油呈黑綢狀時(shí)請(qǐng)務(wù)必更換。

12、使用中如發(fā)現(xiàn)排水不暢或冷卻效果差，請(qǐng)立即清洗電磁閥或檢查冷水出入口有無(wú)阻塞。

四、機(jī)械手安全生產(chǎn)須知：

1、機(jī)械手在注塑機(jī)上安裝牢固。

2、操作人員不得進(jìn)入機(jī)械手臂作業(yè)范圍。

3、維修前請(qǐng)關(guān)掉電源。

1、在主機(jī)周圍1米內(nèi)不得放置易燃物品。

2、設(shè)定溫度一定要參考原料之干燥溫度，配合實(shí)際經(jīng)驗(yàn)進(jìn)行設(shè)定。

3、烘箱高溫，必須佩帶防護(hù)用品，防止?fàn)C傷。

4、散落烘箱內(nèi)的原料，必須及時(shí)清除。

5、清理、修理烘箱時(shí)，必須關(guān)閉電源。

6、每2小時(shí)檢查1次烘箱是否正常運(yùn)轉(zhuǎn)，記錄溫度。

六、粉碎機(jī)安全生產(chǎn)須知：

1、在開(kāi)機(jī)前確保料斗與網(wǎng)架關(guān)閉，安全螺絲必須擰緊。

2、轉(zhuǎn)動(dòng)刀片極鋒利且能引起傷害，特別是在轉(zhuǎn)動(dòng)時(shí)。

3、在開(kāi)關(guān)料斗網(wǎng)架時(shí)，易發(fā)生事故。

4、該機(jī)電盒處高壓危險(xiǎn)。

5、該機(jī)是由傳動(dòng)帶傳動(dòng)的，不要讓傳動(dòng)帶碰到衣服、身體。

6、在機(jī)器維修保養(yǎng)時(shí)，必須關(guān)閉主開(kāi)關(guān)和控制開(kāi)關(guān)，等待刀片靜止不動(dòng)。

7、不要去掉防護(hù)裝置。

8、如果料斗粉碎室中還有未被粉碎的物料，就不能停機(jī)，因?yàn)橹亻_(kāi)機(jī)時(shí)，余料會(huì)造成馬達(dá)過(guò)載。

規(guī)章制度體系框架篇六

(一)精心培育標(biāo)桿企業(yè)。

按照上級(jí)要求，我們精心培育各有關(guān)行業(yè)領(lǐng)域標(biāo)桿企業(yè)。去年在培育出1家省標(biāo)桿企業(yè)和10家區(qū)標(biāo)桿企業(yè)的基礎(chǔ)上，又培育出了30余家各行業(yè)標(biāo)桿企業(yè)，并委托第三方機(jī)構(gòu)對(duì)標(biāo)桿企業(yè)進(jìn)行評(píng)估驗(yàn)收，確保兩體系建設(shè)有序的開(kāi)展。

(二)全面開(kāi)展“兩個(gè)體系”建設(shè)現(xiàn)場(chǎng)觀摩活動(dòng)推廣。

按照總體工作計(jì)劃，我們制定出了“兩個(gè)體系”建設(shè)現(xiàn)場(chǎng)觀摩推廣活動(dòng)方案。要求各鎮(zhèn)辦每月要組織一次兩體系建設(shè)現(xiàn)場(chǎng)觀摩會(huì)和班前會(huì)抽查，區(qū)里每季度組織一次現(xiàn)場(chǎng)觀摩會(huì)。通過(guò)現(xiàn)場(chǎng)觀摩推廣活動(dòng)，實(shí)現(xiàn)所有企業(yè)的全覆蓋。今年上年共完成雙重預(yù)防體系現(xiàn)場(chǎng)觀摩會(huì)8次，點(diǎn)評(píng)會(huì)1次，宣傳標(biāo)桿企業(yè)“兩個(gè)體系”建設(shè)成功經(jīng)驗(yàn)，引領(lǐng)帶動(dòng)同行業(yè)門類企業(yè)加快推進(jìn)“兩個(gè)體系”建設(shè)。

(三)提高認(rèn)識(shí)，建立考核機(jī)制，全面提升兩個(gè)體系建設(shè)質(zhì)量水平。

我們把兩個(gè)體系建設(shè)作為全年安全生產(chǎn)工作的重點(diǎn)，把重點(diǎn)放在對(duì)企業(yè)的`兩體系建設(shè)驗(yàn)收考核上，年初，我們結(jié)合各鎮(zhèn)辦和企業(yè)要結(jié)合實(shí)際，對(duì)鎮(zhèn)辦考核辦法重新理清思路，把鎮(zhèn)辦落實(shí)兩個(gè)體系驗(yàn)收工作作為月度、年度安全生產(chǎn)責(zé)任目標(biāo)考核重要內(nèi)容之一，目前驗(yàn)收工作已經(jīng)全面鋪開(kāi)。

(四)強(qiáng)化執(zhí)法推動(dòng)兩體系建設(shè)。

通過(guò)專項(xiàng)執(zhí)法檢查、隱患大排查快整治嚴(yán)執(zhí)法檢查、日常監(jiān)管執(zhí)法檢查等形式開(kāi)展“兩個(gè)體系”執(zhí)法檢查，對(duì)未建立落實(shí)風(fēng)險(xiǎn)分級(jí)管控和隱患排查治理的，將依法予以處罰，通過(guò)強(qiáng)有力的執(zhí)法行動(dòng)，嚴(yán)格的處罰，進(jìn)一步推動(dòng)落實(shí)“兩個(gè)體系”建設(shè)主體責(zé)任。

(五)加大兩體系建設(shè)培訓(xùn)力度。

為使企業(yè)知道“兩個(gè)體系”建設(shè)工作“知道做什么、該怎么做”，要求各鎮(zhèn)辦定期召開(kāi)專題調(diào)度座談會(huì)和培訓(xùn)班，區(qū)安監(jiān)局參與，分析存在的問(wèn)題、研究解決方案。目前各鎮(zhèn)辦組織培訓(xùn)班7次，培訓(xùn)單位300多家，培訓(xùn)人數(shù)達(dá)600多人，通過(guò)以點(diǎn)帶面，有力地提升了企業(yè)“兩個(gè)體系”建設(shè)工作質(zhì)量和進(jìn)度。

(六)落實(shí)雙重預(yù)防體系建設(shè)機(jī)關(guān)干部掛包制度。

7月初，為推動(dòng)xx區(qū)雙重預(yù)防體系建設(shè)工作任務(wù)，經(jīng)局黨組研究決定，制定全區(qū)安全生產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)分級(jí)管控和隱患排查治理雙重預(yù)防體系機(jī)關(guān)干部掛包實(shí)施方案，由副科級(jí)以上領(lǐng)導(dǎo)干部分別層層掛包各科室、各鎮(zhèn)辦和規(guī)模以上企業(yè)，明確機(jī)關(guān)干部掛包責(zé)任和工作職責(zé)，制定掛包干部檢查表，要求企業(yè)保質(zhì)保量的完成雙重預(yù)防體系建設(shè)工作目標(biāo)，真正讓雙重預(yù)防體系運(yùn)行起來(lái)。

規(guī)章制度體系框架篇七

目前我國(guó)還沒(méi)有明確的安全規(guī)章制度體系建設(shè)標(biāo)準(zhǔn)。在長(zhǎng)期的安全生產(chǎn)實(shí)踐過(guò)程中，生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)單位按照自身的習(xí)慣和傳統(tǒng)，形成了各具特色的安全規(guī)章制度體系。按照安全系統(tǒng)工程原理建立的安全規(guī)章制度體系，一般由綜合安全管理、人員安全管理、設(shè)備設(shè)施安全管理、環(huán)境安全管理四類組成；按照標(biāo)準(zhǔn)化體系建立的安全規(guī)章制度體系，一般把安全規(guī)章制度分為安全技術(shù)標(biāo)準(zhǔn)，安全管理標(biāo)準(zhǔn)和安全工作標(biāo)準(zhǔn)；按職業(yè)安全健康管理體系建立的安全規(guī)章制度體系，一般分為手冊(cè)、程序文件、作業(yè)指導(dǎo)書三大類。

為便于生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)單位建立安全規(guī)章制度體系，下面以安全系統(tǒng)工程原理，按照《安全生產(chǎn)法》的基本要求，對(duì)一般性生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)單位安全規(guī)章制度體系的建立進(jìn)行說(shuō)明，安全生產(chǎn)高危行業(yè)的生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)單位還應(yīng)根據(jù)相關(guān)法律法規(guī)等進(jìn)行補(bǔ)充和完善。

1．綜合安全管理制度主要包括：

(1)安全生產(chǎn)管理目標(biāo)、指標(biāo)和總體原則。

應(yīng)包括：生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)單位內(nèi)部事故標(biāo)準(zhǔn)，報(bào)告程序、現(xiàn)場(chǎng)應(yīng)急處置、現(xiàn)場(chǎng)保護(hù)、資料收集、相關(guān)當(dāng)事人調(diào)查、技術(shù)分析、調(diào)查報(bào)告編制等；還應(yīng)包括向上級(jí)主管部門報(bào)告事故的流程、內(nèi)容等。

(1o)消防安全管理制度。

應(yīng)包括：生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)單位的應(yīng)急管理部門，預(yù)案的制定、發(fā)布、演練、修訂和培訓(xùn)等；明確總體預(yù)案，專項(xiàng)預(yù)案，現(xiàn)場(chǎng)預(yù)案等內(nèi)容。

(12)安全獎(jiǎng)懲制度。

應(yīng)包括：生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)單位安全獎(jiǎng)懲的原則；獎(jiǎng)勵(lì)或處分的種類、額度等內(nèi)容。

應(yīng)包括：生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)單位各級(jí)領(lǐng)導(dǎo)人員安全管理知識(shí)培訓(xùn)、新員工三級(jí)教育培訓(xùn)、轉(zhuǎn)崗培訓(xùn)；新材料新工藝新設(shè)備使用培訓(xùn)；特種作業(yè)人員培訓(xùn)；崗位安全操作規(guī)程培訓(xùn)；應(yīng)急培訓(xùn)等內(nèi)容。還應(yīng)明確各項(xiàng)培訓(xùn)的對(duì)象、內(nèi)容、時(shí)間及考核標(biāo)準(zhǔn)等。

(2)勞動(dòng)防護(hù)用品發(fā)放使用和管理制度。

應(yīng)包括：現(xiàn)場(chǎng)作業(yè)的組織管理制度，如工作聯(lián)系單、工作票、操作票制度，以及作業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)分析與控制制度、反違章管理制度等內(nèi)容。

3．設(shè)備設(shè)施安全管理制度主要包括：(1)三同時(shí)制度。

應(yīng)包括：生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)單位涉及的電氣、起重設(shè)備、鍋爐壓力容器、內(nèi)部機(jī)動(dòng)車輛、建筑施工維護(hù)、機(jī)加工等對(duì)人身安全健康、生產(chǎn)工藝流程及周圍環(huán)境有較大影響的設(shè)備、裝置的安全操作規(guī)程。

4．環(huán)境安全管理制度主要包括：(1)安全標(biāo)志管理制度。

應(yīng)包括：生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)單位塵、毒、噪聲、輻射等涉及職業(yè)健康因素的種類、場(chǎng)所；定期檢查、檢驗(yàn)及控制等管理內(nèi)容。當(dāng)然，生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)單位的所有制形式、組織形式、生產(chǎn)過(guò)程存在的危險(xiǎn)有害因素各不相同，這里所指的安全規(guī)章制度是原則性和指導(dǎo)性的，其中每個(gè)制度又可以分解成若干個(gè)制度制定。但是，只要每個(gè)制度能夠做到目的明確、流程清晰、責(zé)任明確、標(biāo)準(zhǔn)明確，就能夠用于規(guī)范管理或作業(yè)行為，就是一個(gè)好的安全規(guī)章制度。每個(gè)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)單位，都應(yīng)認(rèn)真策劃，建立起嚴(yán)密、完整、有效的安全規(guī)章制度體系，并按照體系的運(yùn)行管理生產(chǎn)、經(jīng)營(yíng)過(guò)程的安全工作，生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)單位的安全生產(chǎn)工作就有了基本保障。

第二節(jié)安全生產(chǎn)責(zé)任制第二節(jié)安全生產(chǎn)責(zé)任制。

一、建立安全生產(chǎn)責(zé)任制的目的和意義。

建立安全生產(chǎn)責(zé)任制的目的，一方面是增強(qiáng)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)單位各級(jí)負(fù)責(zé)人員、各職能部門及其工作人員和各崗位生產(chǎn)人員對(duì)安全生產(chǎn)的責(zé)任感；另一方面明確生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)單位中各級(jí)負(fù)責(zé)人員、各職能部門及其工作人員和各崗位生產(chǎn)人員在安全生產(chǎn)中應(yīng)履行的職責(zé)和應(yīng)承擔(dān)的責(zé)任，以充分調(diào)動(dòng)各級(jí)人員和各部門一生產(chǎn)方面的積極性和主觀能動(dòng)性，確保安全生產(chǎn)。建立安全生產(chǎn)責(zé)任制的重要意義體現(xiàn)在兩方面。一是落實(shí)我國(guó)安全生產(chǎn)方針和有關(guān)安全生產(chǎn)法規(guī)和政策的具體落實(shí)。二是通過(guò)明確責(zé)任使各類人員真正重視安全生產(chǎn)工作，對(duì)預(yù)防事故和減少損失、進(jìn)行事故調(diào)查和處理、建立和諧社會(huì)等均具有重要作用。

二、建立安全生產(chǎn)責(zé)任制的要求。

總要求是橫向到底，縱向到邊。具體應(yīng)滿足如下要求：

1、必須符合國(guó)家安全生產(chǎn)法律法規(guī)和政策、方針的要求。

2、與生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)單位管理體制協(xié)調(diào)一致。

3、要根據(jù)本單位、部門、班級(jí)、崗位的實(shí)際情況制定，既明確、具體，又具有可操作性，防止形式主義。

4、有專門的人員與機(jī)構(gòu)制定和落實(shí)，并應(yīng)適時(shí)修訂。

5、應(yīng)有配套的監(jiān)督、檢查等制度，以保證安全生產(chǎn)責(zé)任制得到真正落實(shí)。

三、安全生產(chǎn)責(zé)任制的主要內(nèi)容。

其內(nèi)容大體可分為兩個(gè)方面：一是縱向方面，各級(jí)人員(從最高管理者、管理者代表到一般職工)的安全生產(chǎn)責(zé)任制；二是橫向方面，各職能部門(如安全、設(shè)備、技術(shù)、生產(chǎn)、基建、人事、財(cái)務(wù)、設(shè)計(jì)、檔案、培訓(xùn)、宣傳等部門)的安全生產(chǎn)責(zé)任制。

1．生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)單位主要負(fù)責(zé)人。

生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)單位的主要負(fù)責(zé)人是本單位安全生產(chǎn)的第一責(zé)任者，對(duì)安全生產(chǎn)工作全面負(fù)責(zé)。其職責(zé)為：(1)建立、健全本單位安全生產(chǎn)責(zé)任制。

(2)組織制定本單位安全生產(chǎn)規(guī)章制度和操作規(guī)程。(3)保證本單位安全生產(chǎn)投入的有效實(shí)施。

(4)督促、檢查本單位的安全生產(chǎn)工作，及時(shí)消除生產(chǎn)安全事故隱患。

(5)組織制定并實(shí)施本單位的生產(chǎn)安全事故應(yīng)急救援預(yù)案。(6)及時(shí)、如實(shí)報(bào)告生產(chǎn)安全事故。2．生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)單位其他負(fù)責(zé)人生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)單位其他負(fù)責(zé)人在各自職責(zé)范圍內(nèi)，協(xié)助主要負(fù)責(zé)人搞好安全生產(chǎn)工作。

崗位工人對(duì)本崗位的安全生產(chǎn)負(fù)直接責(zé)任。崗位工人要接受安全生產(chǎn)教育和培訓(xùn)，遵守有關(guān)安全生產(chǎn)規(guī)章和安全操作規(guī)程，不違章作業(yè)，遵守勞動(dòng)紀(jì)律。特種作業(yè)人員必須接受專門的培訓(xùn)，經(jīng)考試合格取得操作資格證書的，方可上崗作業(yè)。

生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)單位應(yīng)按照《安全生產(chǎn)法》的規(guī)定設(shè)置安全生產(chǎn)管理機(jī)構(gòu)和配備安全生產(chǎn)管理人員。

從事危險(xiǎn)性較大的礦山開(kāi)采、建筑施工和危險(xiǎn)物品的生產(chǎn)、經(jīng)營(yíng)、儲(chǔ)存活動(dòng)的生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)單位，必須設(shè)置安全生產(chǎn)管理機(jī)構(gòu)或者配備專職安全生產(chǎn)管理人員。具體是否設(shè)置安全生產(chǎn)管理機(jī)構(gòu)或者配備多少專職安全生產(chǎn)管理人員，則應(yīng)根據(jù)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)單位危險(xiǎn)性的大小、從業(yè)人員的多少、生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)規(guī)模的大小等因素確定。除從事礦山開(kāi)采、建筑施工和危險(xiǎn)物品生產(chǎn)、經(jīng)營(yíng)、儲(chǔ)存活動(dòng)的生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)單位外，其他生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)單位是否設(shè)立安全生產(chǎn)管理機(jī)構(gòu)以及是否配備專職安全生產(chǎn)管理人員，則要根據(jù)其從業(yè)人員的規(guī)模來(lái)確定。從業(yè)人員超過(guò)300人的生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)單位，必須設(shè)置安全生產(chǎn)管理機(jī)構(gòu)或者配備專職安全生產(chǎn)管理人員；是設(shè)置安全生產(chǎn)管理機(jī)構(gòu)，還是配備專職安全生產(chǎn)管理人員，要根據(jù)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)單位的實(shí)際情況來(lái)確定，沒(méi)有統(tǒng)一規(guī)定。從業(yè)人員在300人以下的生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)單位，可以不設(shè)置安全生產(chǎn)管理機(jī)構(gòu)，但必須配備專職或者兼職的安全生產(chǎn)管理人員，或者委托具有國(guó)家規(guī)定的相關(guān)專業(yè)技術(shù)資格的工程技術(shù)人員提供安全生產(chǎn)管理服務(wù)。需要指出的是：當(dāng)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)單位依據(jù)法律規(guī)定和本單位實(shí)際情況，委托工程技術(shù)人員提供安全生產(chǎn)管理服務(wù)時(shí)，保證安全生產(chǎn)的責(zé)任仍由本單位負(fù)責(zé)。

小結(jié)：安全生產(chǎn)責(zé)任制中關(guān)于單位主要負(fù)責(zé)人的安全生產(chǎn)職責(zé)，安全生產(chǎn)管理機(jī)構(gòu)及專兼職安全生產(chǎn)管理人員的配備，這些是本講的重點(diǎn)內(nèi)容。

規(guī)章制度體系框架篇八

安全生產(chǎn)是公司生產(chǎn)發(fā)展的一項(xiàng)重要方針，實(shí)行“防火、防盜、防事故”的安全生產(chǎn)是一項(xiàng)長(zhǎng)期艱巨的任務(wù)，所以必須貫徹“安全生產(chǎn)、預(yù)防為主、全民動(dòng)員”的方針，不斷提高全體員工的思想認(rèn)識(shí)，落實(shí)各項(xiàng)安全管理措施，保證生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)秩序的正常進(jìn)行。根據(jù)國(guó)家有關(guān)法令、法規(guī)，結(jié)合公司的實(shí)際情景制訂本制度。

安全生產(chǎn)領(lǐng)導(dǎo)小組是安全生產(chǎn)的組織領(lǐng)導(dǎo)機(jī)構(gòu)。公司總經(jīng)理為安全生產(chǎn)第一職責(zé)人，任安全生產(chǎn)小組組長(zhǎng)，負(fù)責(zé)本公司的安全事務(wù)的全面工作;副總經(jīng)理任副組長(zhǎng)，具體負(fù)責(zé)安全事務(wù)的日常管理工作;各部門負(fù)責(zé)人任安全生產(chǎn)領(lǐng)導(dǎo)小組成員，負(fù)責(zé)落實(shí)執(zhí)行本部門安全生產(chǎn)事項(xiàng)。各部門設(shè)立一名兼職安全員，負(fù)責(zé)監(jiān)督、檢查、上報(bào)安全事項(xiàng)。車間設(shè)立義務(wù)消防員，負(fù)責(zé)對(duì)突發(fā)火情的緊急處理。

1、貫徹執(zhí)行國(guó)家有關(guān)安全生產(chǎn)的法律、法規(guī)和規(guī)章制度，對(duì)本公司的安全生產(chǎn)、勞動(dòng)保護(hù)工作負(fù)全面領(lǐng)導(dǎo)職責(zé)。

2、建立健全安全生產(chǎn)管理機(jī)構(gòu)和安全生產(chǎn)管理人員。

3、把安全管理納入日常工作計(jì)劃。

4、進(jìn)取改善勞動(dòng)條件，消除事故隱患，使生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)貼合安全技術(shù)標(biāo)準(zhǔn)和行業(yè)要求。

5、負(fù)責(zé)對(duì)本公司發(fā)生的重傷、死亡事故的調(diào)查、分析和處理，認(rèn)真落實(shí)整改措施和做好善后處理工作。

1、制訂本部門的安全生產(chǎn)管理實(shí)施細(xì)則并負(fù)責(zé)組織落實(shí)。

2、落實(shí)本部門兼職安全員、消防員(車間)人選。

3、組織本部門開(kāi)展安全生產(chǎn)宣傳教育活動(dòng)。

4、負(fù)責(zé)本部門的安全職責(zé)制、安全教育、安全檢查、安全獎(jiǎng)懲等制度以及各工種的安全操作規(guī)程，并督促實(shí)施。

6、協(xié)助和參與公司職工傷亡事故的調(diào)查、分析和處理工作。

7、定期向安全生產(chǎn)負(fù)責(zé)人反映和匯報(bào)本部門的安全生產(chǎn)情景。

8、在每周檢查公司5s管理工作的同時(shí)檢查各部門安全生產(chǎn)措施執(zhí)行情景(安全生產(chǎn)職責(zé)區(qū)與5s管理工作職責(zé)區(qū)的職責(zé)人相同)，在例會(huì)上通報(bào)檢查情景，及時(shí)做好安全總結(jié)工作，提出整改意見(jiàn)和防范措施，杜絕事故發(fā)生。

三、安全員崗位職責(zé)。

1、具體負(fù)責(zé)相應(yīng)區(qū)域(車間車輛、設(shè)備操作等)的安全管理、宣傳工作。

2、每日巡查相應(yīng)區(qū)域的安全生產(chǎn)情景，定期檢查維護(hù)生產(chǎn)設(shè)備、消防器材、電路，確保設(shè)備器材的正常使用及安全完好，及時(shí)糾正解決安全隱患，落實(shí)整改措施。

3、了解管轄區(qū)域的安全生產(chǎn)情景，定期向安全生產(chǎn)領(lǐng)導(dǎo)小組匯報(bào)安全生產(chǎn)情景。

4、及時(shí)匯報(bào)突發(fā)事故，協(xié)同公司安全生產(chǎn)領(lǐng)導(dǎo)小組處理事故，維持事故現(xiàn)場(chǎng)，及時(shí)搶救傷亡人員，制止事故事態(tài)發(fā)展。

四、義務(wù)消防員崗位職責(zé)。

1、理解安全員的工作安排，分管每一具體區(qū)域的安全生產(chǎn)工作。

2、由安全員組織，進(jìn)行不定期的消防演習(xí)，確保掌握基本的消防技能。

3、由安全員組織對(duì)公司安全生產(chǎn)進(jìn)行定期檢查，發(fā)現(xiàn)安全隱患立刻制止并做好防范措施，向安全員匯報(bào)。

4、協(xié)助安全員負(fù)責(zé)事故現(xiàn)場(chǎng)的處理工作。

1、進(jìn)取參加公司組織的安全生產(chǎn)知識(shí)的學(xué)習(xí)活動(dòng)，增強(qiáng)安全法制觀念和意識(shí)。

2、嚴(yán)格按照操作規(guī)程作業(yè)，遵守勞動(dòng)紀(jì)律和公司的規(guī)章制度。

3、正確使用勞動(dòng)保護(hù)用品。

4、及時(shí)向公司有關(guān)負(fù)責(zé)人反映安全生產(chǎn)中存在的問(wèn)題。

第四章：安全會(huì)議。

公司建立健全安全生產(chǎn)例會(huì)制度，每月的工作總結(jié)各部門要求有安全生產(chǎn)方面的資料，定期分析安全生產(chǎn)狀況，對(duì)重大安全生產(chǎn)問(wèn)題制訂對(duì)策，并組織實(shí)施。

第五章：安全培訓(xùn)。

1、公司全體員工必須理解相關(guān)的安全培訓(xùn)教育。

2、本公司新招員工上崗前必須進(jìn)行車間、班組安全知識(shí)教育。員工在公司內(nèi)調(diào)換工作崗位或離崗半年以上重新上崗者，應(yīng)進(jìn)行相應(yīng)的車間或班組安全教育。

3、公司對(duì)全體員工必須進(jìn)行安全培訓(xùn)教育，應(yīng)將按安全生產(chǎn)法規(guī)、安全操作規(guī)程、勞動(dòng)紀(jì)律作為安全教育的重要資料。

4、本公司特種作業(yè)人員(包括電工作業(yè)、廠內(nèi)機(jī)動(dòng)車輛駕駛、機(jī)械操作者等)，必須理解相關(guān)的專業(yè)安全知識(shí)培訓(xùn)，確保有資格后方可安排上崗。

第六章：安全生產(chǎn)檢查。

一、公司必須建立和健全安全生產(chǎn)檢查制度。車間安全生產(chǎn)檢查每月一次，班組安全生產(chǎn)檢查每周一次。

二、公司應(yīng)組織生產(chǎn)崗位檢查、日常安全檢查、專業(yè)性安全生產(chǎn)檢查。具體要求是：

(一)、生產(chǎn)崗位安全檢查，主要由員工每一天操作前，對(duì)自我的崗位或者將要進(jìn)行的工作進(jìn)行自檢，確認(rèn)安全可靠后才進(jìn)行操作。資料包括：

1、設(shè)備的安全狀態(tài)是否完好，安全防護(hù)裝置是否有效;。

2、規(guī)定的安全措施是否落實(shí);。

3、所用的設(shè)備、工具是否貼合安全規(guī)定;。

4、作業(yè)場(chǎng)地以及物品的堆放是否貼合安全規(guī)范;。

5、個(gè)人防護(hù)用品、用具是否準(zhǔn)備齊全，是否可靠;。

6、操作要領(lǐng)、操作規(guī)程是否明確。

(二)日常安全生產(chǎn)檢查，主要由各部門負(fù)責(zé)人負(fù)責(zé)，其必須深入生產(chǎn)現(xiàn)場(chǎng)巡視和檢查安全生產(chǎn)情景，主要資料是：

1、是否有職工反映安全生產(chǎn)存在的問(wèn)題。

2、職工是否遵守勞動(dòng)紀(jì)律，是否遵守安全生產(chǎn)操作規(guī)程。

3、生產(chǎn)場(chǎng)所是否貼合安全要求。

(三)專業(yè)性安全生產(chǎn)檢查，主要由公司每年組織對(duì)電氣設(shè)備、機(jī)械設(shè)備、危險(xiǎn)物品、消防設(shè)施、運(yùn)輸車輛、防塵防毒、防暑降溫、廚房、團(tuán)體宿舍等，分別進(jìn)行檢查。

第七章：生產(chǎn)場(chǎng)所及設(shè)備安全措施。

一、公司必須嚴(yán)格執(zhí)行國(guó)家有關(guān)勞動(dòng)安全和勞動(dòng)衛(wèi)生規(guī)定、標(biāo)準(zhǔn)，為員工供給貼合要求的勞動(dòng)條件和生產(chǎn)場(chǎng)所。生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)場(chǎng)所必須貼合如下要求：

1、生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)場(chǎng)所應(yīng)整齊、清潔、光線充足、通風(fēng)良好，車道應(yīng)平坦暢通，通道應(yīng)有足夠的照明。

2、在生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)場(chǎng)所內(nèi)應(yīng)設(shè)置安全警示標(biāo)志。

3、生產(chǎn)、使用、儲(chǔ)存化學(xué)危險(xiǎn)品應(yīng)根據(jù)化學(xué)危險(xiǎn)品的種類，設(shè)置相應(yīng)的通風(fēng)、防火、防爆、防毒、防靜電、隔離操作等安全設(shè)施。

4、生產(chǎn)作業(yè)場(chǎng)所、倉(cāng)庫(kù)嚴(yán)禁住人。

二、公司的生產(chǎn)設(shè)備及其安全設(shè)施，必須貼合如下要求：

1、生產(chǎn)設(shè)備必須進(jìn)行正常維護(hù)保養(yǎng)，定期檢修，堅(jiān)持安全防護(hù)性能良好。

規(guī)章制度體系框架篇九

為切實(shí)貫徹“安全第一、預(yù)防為主”的安全生產(chǎn)方針，執(zhí)行“誰(shuí)主管誰(shuí)負(fù)責(zé)”的原則，強(qiáng)化各部門、各級(jí)人員的安全生產(chǎn)職責(zé)，保障勞動(dòng)者在生產(chǎn)過(guò)程中的安全和健康。

2范圍。

適用于企業(yè)主要負(fù)責(zé)人、各級(jí)領(lǐng)導(dǎo)、各類人員的安全生產(chǎn)責(zé)任制，重點(diǎn)是企業(yè)、車間、工段、班組一把手的安全生產(chǎn)責(zé)任制。

3引用法規(guī)、文件。

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規(guī)章制度體系框架篇十

一、1998年金融危機(jī)與俄羅斯銀行體系。

1998年的銀行危機(jī)當(dāng)然與宏觀層面的經(jīng)濟(jì)危機(jī)有關(guān)，如國(guó)內(nèi)經(jīng)濟(jì)持續(xù)多年的衰退和低迷、財(cái)政赤字嚴(yán)重、國(guó)際收支狀況惡化、匯率機(jī)制失衡、資本市場(chǎng)的過(guò)度開(kāi)放等，也與亞洲金融危機(jī)引發(fā)的俄國(guó)內(nèi)有價(jià)證券市場(chǎng)的破壞和匯率的大幅波動(dòng)有關(guān)，但根本原因還是銀行部門本身積累下來(lái)的問(wèn)題。俄羅斯銀行體系過(guò)于分散，多數(shù)銀行規(guī)模偏小、資本金不足，承受風(fēng)險(xiǎn)的能力有限；銀行內(nèi)部資源不足，對(duì)外部資源嚴(yán)重依賴，過(guò)度借用外債使之在危機(jī)來(lái)臨時(shí)立刻陷入無(wú)力償債的境地；銀行體系對(duì)實(shí)體經(jīng)濟(jì)貸款薄弱，銀行業(yè)務(wù)對(duì)金融市場(chǎng)特別是國(guó)債市場(chǎng)高度依賴，債市的持續(xù)下跌直接造成銀行盈利急劇減少、資產(chǎn)縮水嚴(yán)重，而且短期國(guó)債的被凍結(jié)使這些銀行喪失了以往用于維持日常資金流動(dòng)性的最主要工具；盧布的暴跌和國(guó)家拒絕償債導(dǎo)致儲(chǔ)戶的不信任，大規(guī)模的擠提更使銀行雪上加霜，一些大銀行頃刻之間處于破產(chǎn)的邊緣。而銀行體系自身問(wèn)題引發(fā)的危機(jī)與貨幣危機(jī)、債市危機(jī)產(chǎn)生了互動(dòng)效應(yīng)，使一場(chǎng)全面的危機(jī)不可避免，從而對(duì)銀行體系的破壞更加嚴(yán)重。

當(dāng)然，危機(jī)中還是有很多銀行保存下來(lái)并能夠穩(wěn)定地經(jīng)營(yíng)自己的正常業(yè)務(wù)，特別是一些中等銀行。這在很大程度上是由于它們沒(méi)有將大部分資金投入國(guó)家有價(jià)證券，沒(méi)有從外國(guó)銀行借款購(gòu)買國(guó)家短期債券，國(guó)家短期債券投資在其資產(chǎn)中只占5%～10%，而在一些大銀行中這一比例達(dá)到60%～70%。這些銀行沒(méi)有參與預(yù)算資金的收入業(yè)務(wù)，沒(méi)有被吸引參與高風(fēng)險(xiǎn)的銀行間市場(chǎng)的競(jìng)爭(zhēng)，其主要業(yè)務(wù)活動(dòng)是傳統(tǒng)客戶服務(wù)，是對(duì)具有高清償能力的實(shí)體部門企業(yè)的信貸業(yè)務(wù)，其貸款返還率比較高。如，莫斯科投資與創(chuàng)新銀行，甚至在1998年8月期間利潤(rùn)還增加了589萬(wàn)盧布。（注：什卡羅夫斯基：《俄羅斯銀行危機(jī)與銀行體系重組之路》，載［俄］《俄羅斯與國(guó)外管理》，1999年第2期。）。

俄銀行體系遭遇災(zāi)難性的破壞，恢復(fù)和繼續(xù)發(fā)展成為當(dāng)務(wù)之急。

二、俄羅斯銀行體系的重組。

俄羅斯銀行（中央銀行）在1998年8月17日以后采取了一系列緊急措施，期望能防止國(guó)家銀行和金融系統(tǒng)的崩潰。

對(duì)那些危機(jī)發(fā)生前不屬于問(wèn)題銀行之列的銀行，央行重新調(diào)整了業(yè)務(wù)指標(biāo)，允許銀行根據(jù)1998年8月1日時(shí)的資本量確定風(fēng)險(xiǎn)程度，允許它們?cè)诤怂?月14日前以外幣結(jié)算的業(yè)務(wù)時(shí)使用8月14日的匯率。中央銀行從9月1日起給這些商業(yè)銀行發(fā)放了164億盧布（其中80億盧布給儲(chǔ)蓄銀行）的貸款，這筆債權(quán)到年底時(shí)只剩67億盧布，其余已經(jīng)還清了。要求出現(xiàn)清償危機(jī)的商業(yè)銀行向儲(chǔ)蓄銀行轉(zhuǎn)移部分居民存款，以制止存款的流失。為了增加銀行體系的流動(dòng)性，大幅降低法定準(zhǔn)備率，從1998年2-8月執(zhí)行的11%（儲(chǔ)蓄銀行8%）降到5%（儲(chǔ)蓄銀行和國(guó)家有價(jià)證券投資占資產(chǎn)40%以上的銀行）和7.5%（國(guó)家有價(jià)證券投資占資產(chǎn)20%～40%的銀行）。為了避免外匯市場(chǎng)上的投機(jī)，俄羅斯銀行規(guī)定了商業(yè)銀行購(gòu)買外匯的新條例，對(duì)其加以限制，以避免引發(fā)新的盧布貶值。中央銀行執(zhí)行銀行間的清算，商業(yè)銀行可以臨時(shí)從準(zhǔn)備金中獲取周轉(zhuǎn)資金。撤銷信貸組織以外幣形式繳納法定資本的禁令，允許股東以銀行大樓等實(shí)物資產(chǎn)的形式增加信貸組織的法定資本。俄央行在危機(jī)時(shí)期也保持了對(duì)銀行活動(dòng)主要參數(shù)的監(jiān)督。經(jīng)過(guò)緊急調(diào)整，俄銀行系統(tǒng)狀況初步穩(wěn)定下來(lái)。

緊急措施應(yīng)付了眼前困境，卻不能解決銀行體系的積重問(wèn)題，無(wú)法根本改變整個(gè)銀行體系的狀況。進(jìn)行銀行體系重組的任務(wù)提上日程。俄中央銀行行長(zhǎng)格拉先科指出，實(shí)現(xiàn)銀行領(lǐng)域健康化和重組銀行體系是俄聯(lián)邦政府和中央銀行最重要的任務(wù)，俄羅斯銀行將在自己的權(quán)限之內(nèi)參與銀行體系的重組。重組旨在克服1998年經(jīng)濟(jì)和金融危機(jī)造成的后果，保存銀行部門有生命力的內(nèi)核，通過(guò)執(zhí)行清理和破產(chǎn)程序，吸收、管理和消化銀行體系的不良資產(chǎn)，重組銀行的資產(chǎn)和負(fù)債結(jié)構(gòu)，增加銀行的資本金和資金的流動(dòng)性，從而恢復(fù)銀行對(duì)經(jīng)濟(jì)的服務(wù)功能，最終建立一個(gè)新的能正常履行支付結(jié)算職能的銀行體系。

1998年11月17日，中央銀行經(jīng)理理事會(huì)通過(guò)了《俄聯(lián)邦銀行體系重組措施》草案。

1999年1月，國(guó)家“信貸組織重組代理公司”(apko)成立，中央銀行與其協(xié)調(diào)工作，共同對(duì)銀行體系的重組負(fù)責(zé)。apko為有限責(zé)任股份公司，屬于非銀行信貸機(jī)構(gòu)，注冊(cè)資本100億盧布，創(chuàng)辦者是俄聯(lián)邦中央銀行和聯(lián)邦政府下屬的“俄聯(lián)邦財(cái)產(chǎn)基金”，其分別持股49%和51%。董事會(huì)主席由時(shí)任央行行長(zhǎng)格拉先科出任，總經(jīng)理由央行副行長(zhǎng)杜爾巴諾夫擔(dān)任。apko的職能包括：負(fù)責(zé)管理國(guó)家用于銀行體系重組的資金，參股或控股改組銀行，管理和經(jīng)營(yíng)其資產(chǎn)和負(fù)債，執(zhí)行破產(chǎn)銀行的清理監(jiān)督等。apko的一些職能是央行依照現(xiàn)行法律所不具備的權(quán)利，因此，它的建立無(wú)疑為央行以經(jīng)營(yíng)性手段盡快介入和推進(jìn)問(wèn)題銀行的重組提供了可能。

1999年2月25日聯(lián)邦《信貸組織破產(chǎn)法》生效，1999年7月8日《信貸組織重組法》生效，法律確定了在apko管理下信貸組織的過(guò)渡標(biāo)準(zhǔn)。這些法律的出臺(tái)為銀行體系重組奠定了法律基礎(chǔ)，擴(kuò)大了央行及其地方管理機(jī)關(guān)的權(quán)限。

在《俄聯(lián)邦銀行體系重組措施》草案中，把現(xiàn)有1500多家銀行劃分為四類。第一類包括大約600家小銀行，占除儲(chǔ)蓄銀行以外銀行總資產(chǎn)的15%和居民存款的8.4%，它們?cè)谖C(jī)中保存了銀行資本，并保持了資產(chǎn)的流動(dòng)性，不需央行的幫助就能夠獨(dú)立地正常經(jīng)營(yíng)。第二類包括190家地區(qū)銀行，大約占銀行總資產(chǎn)的10.5%和居民存款的18.3%，被央行視為地方經(jīng)濟(jì)發(fā)展的支柱和今后銀行體系的中堅(jiān)，它們?cè)谖C(jī)中遭受的損失不大，大約有65億盧布的資本缺口，是較容易康復(fù)的。apko無(wú)疑將重點(diǎn)介入這類銀行的重組。第三類是社會(huì)意義重大的18家大銀行，占銀行體系40%的資產(chǎn)和4。

1%的私人儲(chǔ)蓄，在危機(jī)中損失慘重，資本缺口大約475億盧布，已經(jīng)不可能獨(dú)立地繼續(xù)經(jīng)營(yíng)銀行業(yè)務(wù)。對(duì)這類銀行，央行表示要阻止其破產(chǎn)，并有針對(duì)性地逐一制定重組方案。凡將所擁有的銀行債權(quán)轉(zhuǎn)換為銀行注冊(cè)資本或新投入資本的投資者將獲得參與銀行重組和管理的權(quán)利。第四類包括720家銀行，經(jīng)過(guò)危機(jī)的洗禮，流動(dòng)性不足，自有資本匱乏，已經(jīng)不具備支付能力或生存能力。這些銀行或者自行解決困難，或者退出市場(chǎng)。不過(guò)apko可參與對(duì)其資產(chǎn)的管理、變賣以及在完成破產(chǎn)程序后的資產(chǎn)分配。

apko建立后到1999年7月以前，銀行體系的重組基于自愿的原則，apko與銀行股東簽訂協(xié)議，共同制定計(jì)劃并參與銀行的重組。1999年7月《信貸組織重組法》生效后，開(kāi)始了apko活動(dòng)的第二階段――強(qiáng)制性銀行重組階段。

俄央行和政府重組銀行體系的主要措施和內(nèi)容包括：

1.充實(shí)銀行資本金，克服流動(dòng)性危機(jī)（注：中經(jīng)網(wǎng)1999年6月17日北京訊，《俄羅斯銀行體系的危機(jī)與重建》。）。

(1)增加銀行資本金。通過(guò)債務(wù)資本化、吸收國(guó)內(nèi)外新資金、吸收從屬性貸款和國(guó)家以國(guó)債形式向銀行增資；俄央行直接或間接地以所持有的國(guó)債或所發(fā)行債券向銀行增資。在危機(jī)時(shí)期中央銀行總共向商業(yè)銀行撥出了164億盧布的穩(wěn)定化貸款，用以補(bǔ)充資本金，其中大銀行得到的最多，莫斯科銀行和莫斯科商業(yè)銀行分別獲得了10億盧布，“橋銀行”獲得了9億盧布，還有5.5億盧布分撥給了9家地區(qū)銀行。

(2)改善資產(chǎn)質(zhì)量。將銀行不良資產(chǎn)（逾期貸款、借款人債務(wù)、流動(dòng)性差的有價(jià)證券、不可變賣的不動(dòng)產(chǎn)等）轉(zhuǎn)給apko，換取良好資產(chǎn)或形成對(duì)apko的長(zhǎng)期債權(quán)；進(jìn)行銀行間多方的資產(chǎn)負(fù)債交換，按照市場(chǎng)價(jià)格或在合理的時(shí)間內(nèi)能夠出售的價(jià)格重新評(píng)估銀行資產(chǎn)，用呆賬準(zhǔn)備金注銷部分壞賬等等。

(3)重組銀行債務(wù)。通過(guò)與債權(quán)人的談判達(dá)成“和平協(xié)議”，將其長(zhǎng)期債權(quán)轉(zhuǎn)化為銀行資本，實(shí)行債務(wù)股份化；或?qū)︺y行債務(wù)實(shí)行分類、分批延期支付，一般對(duì)金額不大的自然人存款都予以優(yōu)先或一次性償付；實(shí)行貸款債務(wù)證券化。

(4)提高資金流動(dòng)性。流動(dòng)性是銀行管理的四大原則之一。8月危機(jī)造成大量的銀行間拖欠和支付危機(jī)。俄中央銀行為緩解流動(dòng)性危機(jī)，動(dòng)用了300億盧布的存款準(zhǔn)備金來(lái)化解銀行間拖欠，并向商業(yè)銀行提供抵押貸款，與apko之間交換銀行資產(chǎn)，重組銀行的資產(chǎn)負(fù)債期限。

2.重組的制度保障――加強(qiáng)監(jiān)管、完善律法。

除了克服銀行體系支付危機(jī)的一些具體措施，值得特別提及的是俄中央銀行在重組的制度保障方面的重要舉措，旨在加強(qiáng)中央銀行的監(jiān)管，完善銀行活動(dòng)的法律法規(guī)。

按照《信貸組織破產(chǎn)法》的要求，建立信貸組織破產(chǎn)預(yù)警制度也是銀行體系重組的一個(gè)重要方面。

在央行的參與下，國(guó)家杜馬通過(guò)了《聯(lián)邦信貸組織破產(chǎn)法修改和補(bǔ)充草案》，建議引入信貸組織破產(chǎn)的補(bǔ)充特征――資本充足率下降到低于2%，這是世界范圍銀行破產(chǎn)通行的特征；追究導(dǎo)致信貸組織破產(chǎn)的創(chuàng)立者和領(lǐng)導(dǎo)者的責(zé)任，制定更嚴(yán)格的專人負(fù)責(zé)制。草案還規(guī)定了對(duì)信貸組織破產(chǎn)法第4條的補(bǔ)充條例，對(duì)自有資本下降到低于法定資本的信貸組織采取破產(chǎn)預(yù)警措施。央行的所有地方機(jī)關(guān)都對(duì)信貸組織的資本充足率等指標(biāo)進(jìn)行月度分析，以便及時(shí)發(fā)現(xiàn)是否需要重組、破產(chǎn)預(yù)警或者轉(zhuǎn)由apko管理，并對(duì)實(shí)施過(guò)程進(jìn)行協(xié)助和監(jiān)督。如果問(wèn)題銀行沒(méi)有采取相應(yīng)措施，且銀行的財(cái)務(wù)狀況進(jìn)一步惡化，那么中央銀行有權(quán)責(zé)令其停業(yè)直至吊銷其銀行業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)許可證，并追究銀行管理者和所有者的責(zé)任。

危機(jī)后到2000年7月1日，俄央行地方機(jī)關(guān)組織實(shí)施的212家預(yù)警破產(chǎn)的信貸組織中，通過(guò)及時(shí)調(diào)整和實(shí)施財(cái)務(wù)健康化計(jì)劃，有71家恢復(fù)了正常。

不過(guò)，問(wèn)題銀行的領(lǐng)導(dǎo)層往往不愿意采取預(yù)警破產(chǎn)的措施，銀行提供的會(huì)計(jì)報(bào)表也常常不確實(shí)，這些都是實(shí)施破產(chǎn)預(yù)警制度的一個(gè)阻礙。但無(wú)疑，破產(chǎn)預(yù)警制度的實(shí)行有利于提高央行監(jiān)管的效率。

對(duì)那些違反聯(lián)邦法律和央行規(guī)定、喪失償付能力的信貸組織，吊銷其銀行業(yè)務(wù)許可證是央行加強(qiáng)監(jiān)管的措施，也是銀行體系重組的另一個(gè)制度性特征。1998年1月到危機(jī)前，中央銀行吊銷了38家銀行經(jīng)營(yíng)許可證，從1998年8月17日到2000年8月，吊銷了237家。（注：倫托夫斯基（中央銀行副行長(zhǎng)）：《俄聯(lián)邦銀行體系重組措施的實(shí)施》，載［俄］《貨幣與信貸》，2000年第9期。）成立于1988年（第一批）并于1992-1993年一度成為俄盈利最多的創(chuàng)新商業(yè)銀行也難逃厄運(yùn)，于1998年10月被吊銷了許可證。在1998-1999年，俄最大的18家銀行中有6家被央行吊銷了許可證。不過(guò)為此發(fā)生了多起司法辯論，其中出口銀行、斯拉夫銀行、帝國(guó)銀行以及俄羅斯工業(yè)建設(shè)銀行4家最終被仲裁法庭裁決吊銷其許可證的命令無(wú)效。有些銀行積極采取措施恢復(fù)支付能力，完成財(cái)務(wù)健康化計(jì)劃，取得了良好成效，央行最終撤消了吊銷其許可證的命令，如梅爾古利銀行和奧普吉姆銀行。

完善調(diào)節(jié)信貸組織活動(dòng)的法律基礎(chǔ)，是銀行體系重組過(guò)程的一個(gè)重要制度保障?？紤]到國(guó)際貨幣基金組織和世界銀行的建議，俄中央銀行和聯(lián)邦政府在制定并通過(guò)聯(lián)邦《破產(chǎn)法》、《信貸組織破產(chǎn)法》的基礎(chǔ)上提出了對(duì)它們以及《俄聯(lián)邦中央銀行法》、《銀行及銀行活動(dòng)法》的修改和補(bǔ)充草案，進(jìn)一步嚴(yán)格銀行破產(chǎn)的條件和程序，杜絕銀行負(fù)責(zé)人濫用破產(chǎn)權(quán)力，加強(qiáng)對(duì)破產(chǎn)銀行的資產(chǎn)保全措施，保護(hù)債權(quán)人利益。

為了恢復(fù)存款人對(duì)銀行體系的。

信任、擴(kuò)大銀行的資金基礎(chǔ)，2002年11月14日，俄政府終于通過(guò)了醞釀已久的《自然人銀行儲(chǔ)蓄保險(xiǎn)法》草案，國(guó)家有關(guān)機(jī)構(gòu)承擔(dān)居民儲(chǔ)蓄保險(xiǎn)責(zé)任，國(guó)家首先投入30億盧布作為保險(xiǎn)基金，各銀行按吸收存款的一定比例交納保險(xiǎn)金。如果銀行破產(chǎn)，儲(chǔ)蓄保險(xiǎn)基金將全部或部分返還儲(chǔ)戶，儲(chǔ)蓄在2萬(wàn)盧布以下的小儲(chǔ)戶將獲得全部賠償，9.5萬(wàn)盧布以下的儲(chǔ)戶將得到75%的賠償，其余存款的退還不由國(guó)家保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)承擔(dān)。這是一部關(guān)系到所有居民利益的法律，也是俄羅斯金融改革的一個(gè)關(guān)鍵部分。經(jīng)濟(jì)發(fā)展急需投資，但由于擔(dān)心銀行破產(chǎn)，很多居民寧愿將錢擺在手中，銀行信貸資源嚴(yán)重不足。存款保障制度的建立將大大改善這一狀況。

此外，進(jìn)行銀行自身財(cái)務(wù)和組織結(jié)構(gòu)及行政管理方面的改革，提高銀行的管理水平，也是一直是俄羅斯銀行部門面臨的重要任務(wù)。在國(guó)際巴塞爾銀行監(jiān)督委員會(huì)建議的基礎(chǔ)上加速制定調(diào)整商業(yè)銀行活動(dòng)的規(guī)范、全面引進(jìn)國(guó)際會(huì)計(jì)準(zhǔn)則、嚴(yán)格銀行財(cái)務(wù)報(bào)表制度等工作都在進(jìn)行之中。

三、危機(jī)后俄銀行體系的發(fā)展、問(wèn)題與前景。

表1是危機(jī)后俄銀行部門發(fā)展的主要經(jīng)濟(jì)指標(biāo)。（注：《俄聯(lián)邦銀行部門概況：分析指標(biāo)》，2003年4月第6期。）分析其可以粗略地了解危機(jī)后幾年間俄銀行部門發(fā)展的基本情況。到2003年3月初為止，在俄聯(lián)邦領(lǐng)土上有權(quán)經(jīng)營(yíng)銀行業(yè)務(wù)的信貸組織1332家（危機(jī)后新建20多家），分支機(jī)構(gòu)3308個(gè)。這1332家銀行中擁有總許可證的有295家，擁有外匯業(yè)務(wù)許可證的有844家。銀行地區(qū)分布仍然極不平衡，1332家銀行中分布在中央聯(lián)邦區(qū)的就有741家，占55.6%，其中僅莫斯科市和莫斯科州就有666家，占全部銀行總數(shù)的50%。

單位：家、10億盧布、10億美元、%。

附圖。

注：--表示還未有確切數(shù)據(jù)。

資料來(lái)源：俄聯(lián)邦中央銀行監(jiān)管司：《俄聯(lián)邦銀行部門概況》，2003年4月第6期。

銀行資本和銀行資產(chǎn)的總量增加地較快。銀行資產(chǎn)從危機(jī)前1998年7月1日的7661億盧布，增加到2001年初的23625億盧布，到2003年3月時(shí)達(dá)到44222億盧布。銀行資本從危機(jī)前1998年7月的1163億盧布增加到2001年初的2864億盧布，到2003年3月達(dá)到6771億盧布。但這種計(jì)算沒(méi)有考慮到匯率的變化，以實(shí)際價(jià)值計(jì)算，銀行部門的'恢復(fù)和發(fā)展速度就要大打折扣了，銀行資產(chǎn)一直到2002年10月開(kāi)始才恢復(fù)到并漸漸超過(guò)危機(jī)前的水平，而銀行資本則直到2003年初才達(dá)到并超過(guò)危機(jī)前的水平。

實(shí)體經(jīng)濟(jì)部門貸款穩(wěn)步增長(zhǎng)，在總資產(chǎn)中的比例逐步提高，危機(jī)前是1997億盧布，在總資產(chǎn)中占比26.1%，到2003年3月已經(jīng)達(dá)到16697億盧布，占37.8%。而且資產(chǎn)質(zhì)量有了很大提高，1998年7月逾期債務(wù)140億盧布，2001年1月225億盧布，2003年1月284億盧布，在實(shí)體部門貸款中的占比逐年降低。有價(jià)證券投資占總資產(chǎn)的比例基本呈逐年下降趨勢(shì)。對(duì)銀行體系的信任度提高，銀行部門吸收的企事業(yè)單位和居民存款都顯著增加，資產(chǎn)負(fù)債結(jié)構(gòu)趨于合理，銀行部門的流動(dòng)性提高。

銀行體系的盈利能力逐步提高，1998年7月1日盈利銀行1116家，474家銀行虧損，銀行體系總盈利18億多盧布（約合2.9億美元）。到2001年1月盈利銀行1226家，虧損銀行83家，銀行部門總盈利171億多盧布（21億美元）。到2003年1月1279家銀行盈利，46家銀行虧損，銀行系統(tǒng)總盈利929億多盧布（29億美元）。即便計(jì)算匯率的變化，這種增加也是很明顯的。

俄銀行體系資本和資產(chǎn)集中的程度相當(dāng)高。從表2可以看出，從1998年7月以來(lái)，俄銀行體系資產(chǎn)集中的趨勢(shì)是逐步提高的。到2003年3月，前5家最大銀行的資產(chǎn)20163.53億盧布，占銀行體系總資產(chǎn)的45.6%，前50家大銀行的資產(chǎn)占銀行體系總資產(chǎn)的74.2%，其余1000多家銀行資產(chǎn)只占25.8%。

此外，應(yīng)該考慮到前20家銀行中俄儲(chǔ)蓄銀行和外貿(mào)銀行的特殊地位，這兩家銀行在前20家大銀行自有資本總額中的比重占到43.6%，資產(chǎn)占到53.7%。這兩家大銀行事實(shí)上的所有者是中央銀行，它持有儲(chǔ)蓄銀行57.6%的股份，持有外貿(mào)銀行99.9%的股份，國(guó)家為自己的銀行創(chuàng)造了其它銀行無(wú)可企及的機(jī)會(huì)，包括提供政府資金和大型政府融資項(xiàng)目、提供政府債券承銷和政府擔(dān)保等。

在危機(jī)后的重組和發(fā)展中，出現(xiàn)了銀行資本的集中趨勢(shì)，到2001年初，總共有357家銀行被其它銀行兼并，基本上是變成了兼并銀行的分支機(jī)構(gòu)。但這一過(guò)程后來(lái)發(fā)展得比較緩慢，2001年到2003年初，沒(méi)有新的進(jìn)展。

年1月最高時(shí)達(dá)到10.71%，到2003年初只有5.29%。（注：外資信貸組織信息，2003年1月，俄中央銀行網(wǎng)站。）不過(guò)法定資本占比并不能真實(shí)地反映外資對(duì)俄羅斯銀行部門參與的程度，僅27家獨(dú)資銀行和1家外國(guó)銀行代表處的資產(chǎn)就占俄整個(gè)銀行體系資產(chǎn)的10%。2001年7月1日，外資銀行在俄非金融部門貸款中占比29.4%。2001年10月，進(jìn)入俄200家最大銀行之列的外資獨(dú)資和控股銀行在200家銀行自有資本中占比5.36%，而賬面利潤(rùn)卻占到了10.55%。

當(dāng)然，俄羅斯銀行體系的發(fā)展還存在著幾個(gè)重要的制約因素。

其一是資本金不足。危機(jī)后俄銀行體系總資本盡管逐年增長(zhǎng)，但到2003年1月也只是占gdp的5.4%。這個(gè)指標(biāo)不只低于發(fā)達(dá)國(guó)家的水平，而且也低于很多轉(zhuǎn)型經(jīng)濟(jì)國(guó)家，捷克是21.3%，德國(guó)是14.5%，法國(guó)是15.4%。世界最大的三家銀行的資本是俄羅斯銀行總資本的12倍。資本不足使得俄銀行部門缺乏穩(wěn)定保障，更加依賴于短期宏觀經(jīng)濟(jì)形勢(shì)的變化，2004年向標(biāo)準(zhǔn)國(guó)際會(huì)計(jì)準(zhǔn)則的過(guò)渡將導(dǎo)致商業(yè)銀行資產(chǎn)的重估，對(duì)其中很多銀行來(lái)說(shuō)將意味著自有資本實(shí)質(zhì)上的減少。

表2俄銀行部門資產(chǎn)集中情況。

單位：10億盧布，%。

附圖。

資料來(lái)源：同表1。

其二是實(shí)體部門貸款不足。實(shí)體經(jīng)濟(jì)的發(fā)展是銀行資金穩(wěn)定的來(lái)源，是銀行業(yè)務(wù)賴以發(fā)展的基礎(chǔ)。但是在俄羅斯實(shí)體部門貸款一直受到制約，盡管實(shí)體部門貸款的比例逐年上升，但到2003年3月也只有37.8%。其本質(zhì)原因是俄羅斯企業(yè)貸款的高風(fēng)險(xiǎn)。盡管由于宏觀經(jīng)濟(jì)狀況和產(chǎn)品銷售條件的改善以及利潤(rùn)的增長(zhǎng)，銀行對(duì)實(shí)體部門貸款總的風(fēng)險(xiǎn)降低了，但是風(fēng)險(xiǎn)的制度性因素仍然較高：稅收體制的效率低，保護(hù)貸款人權(quán)力的立法基礎(chǔ)缺乏，企業(yè)財(cái)務(wù)報(bào)表缺乏透明度等薄弱因素。此外，由于俄羅斯經(jīng)濟(jì)的不穩(wěn)定性，銀行1年期以上的長(zhǎng)期債務(wù)在銀行總負(fù)債中的占比從1998年7月的7.8%上升到2003年3月的15.3%，但從國(guó)際銀行業(yè)經(jīng)驗(yàn)來(lái)說(shuō)，這一指標(biāo)一般不少于30%，而且它與長(zhǎng)期資產(chǎn)在總資產(chǎn)中的占比30.5%相去甚遠(yuǎn)。長(zhǎng)期債務(wù)的短缺也造成實(shí)體部門貸款（主要是長(zhǎng)期貸款）資源缺乏。缺乏有效的投資成為實(shí)體部門發(fā)展的瓶頸，而實(shí)體部門的疲軟又使銀行資本擴(kuò)充的渠道受到很大制約。

其三是銀行立法和監(jiān)督體制不完善。比如說(shuō)，中央銀行有權(quán)吊銷銀行業(yè)務(wù)許可證，但是依照《股份公司法》關(guān)閉有限責(zé)任公司或股份公司的決議只能由股東做出。所以，經(jīng)常是被吊銷了許可證的銀行仍然繼續(xù)經(jīng)營(yíng)銀行業(yè)務(wù)?，F(xiàn)行立法中的矛盾以及監(jiān)管體制的疏漏往往使銀行重組達(dá)不到很好的效果。

在2001年12月30日俄聯(lián)邦政府和中央銀行共同制定的《俄聯(lián)邦銀行部門發(fā)展戰(zhàn)略》中提出了銀行業(yè)發(fā)展的幾個(gè)重要方向。（注：《俄聯(lián)邦銀行部門發(fā)展戰(zhàn)略》，載［俄］《貨幣與信貸》，2002年第1期。）。

第一是推進(jìn)銀行體系的私有化，減少或者撤出國(guó)家對(duì)銀行資本的參與。到目前為止，國(guó)家參資入股的銀行總共有400多家（有些國(guó)有資本只占不足1%），占銀行總數(shù)的1/3，國(guó)有資產(chǎn)也占銀行體系總資產(chǎn)的近1/3?！栋l(fā)展戰(zhàn)略》規(guī)定，國(guó)有資本首先從股份占25%以上的信貸組織中撤出，并對(duì)這些國(guó)有股份的市場(chǎng)價(jià)格進(jìn)行獨(dú)立的評(píng)估和確認(rèn)。只有在銀行活動(dòng)對(duì)完成國(guó)家政策性任務(wù)具有戰(zhàn)略意義，或者是為了執(zhí)行銀行監(jiān)督任務(wù)，政府和中央銀行才能參資入股。1998年危機(jī)后，聯(lián)邦政府建立了兩家政策性銀行――俄羅斯發(fā)展銀行和俄羅斯農(nóng)業(yè)經(jīng)濟(jì)銀行，其主要職能是給實(shí)體經(jīng)濟(jì)貸款，保證先前撥出的預(yù)算資金的返還。政策性銀行成立以后，國(guó)家應(yīng)該有步驟地從其它商業(yè)性銀行中撤資。對(duì)俄羅斯最大的銀行――儲(chǔ)蓄銀行，中央銀行將在一定時(shí)間內(nèi)保持對(duì)其控股(57.6%)，但是要加強(qiáng)對(duì)其活動(dòng)特別是信貸風(fēng)險(xiǎn)管理的監(jiān)督。對(duì)外貿(mào)易銀行及其國(guó)外分支機(jī)構(gòu)中央銀行將從2003年1月1日起從中撤資，并逐步出售其股份給國(guó)際金融組織和其它投資者。政府要撤資大約涉及400家銀行，其中多是資本在1000萬(wàn)美元以下的地區(qū)銀行，決定在2002-2003年期間首先出售8家銀行中的國(guó)有股份。

第二是積極吸引外國(guó)投資參與俄銀行部門的發(fā)展，建立各種所有制銀行平等的市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)機(jī)制。政府和中央銀行將取消外國(guó)資本參與俄銀行部門的限制，擴(kuò)大外國(guó)銀行的服務(wù)領(lǐng)域。2002年3月中央銀行還下調(diào)了外國(guó)銀行在俄建立分支機(jī)構(gòu)的最小法定資本規(guī)定，從1000萬(wàn)歐元降到500萬(wàn)歐元。

第三是建立居民存款保障機(jī)制。為了恢復(fù)存款人對(duì)銀行體系的信任、擴(kuò)大銀行的資金基礎(chǔ)，2002年11月14日，俄政府終于通過(guò)了醞釀已久的《自然人銀行儲(chǔ)蓄保險(xiǎn)法》草案。

第四是加強(qiáng)銀行與實(shí)體經(jīng)濟(jì)部門的相互作用。發(fā)展銀行對(duì)實(shí)體經(jīng)濟(jì)部門的貸款業(yè)務(wù)在很大程度上取決于實(shí)體部門結(jié)構(gòu)改組的速度和成效、貸款返還的法律保障以及實(shí)體部門財(cái)務(wù)信息的公開(kāi)度。為此需要修改和補(bǔ)充民法相關(guān)條款。同時(shí)，為了促進(jìn)實(shí)體經(jīng)濟(jì)對(duì)貸款的需求，應(yīng)該降低通貨膨脹率和金融市場(chǎng)利率，穩(wěn)定盧布匯率，加強(qiáng)對(duì)銀行風(fēng)險(xiǎn)狀況的監(jiān)督，提高銀行風(fēng)險(xiǎn)管理質(zhì)量。發(fā)展與信貸業(yè)務(wù)有關(guān)的新種類的銀行業(yè)務(wù)，發(fā)展中小商業(yè)貸款、零售業(yè)務(wù)、居民消費(fèi)信貸和抵押貸款是銀行信貸業(yè)務(wù)的重要發(fā)展方向。

第五是完善銀行立法，加強(qiáng)銀行監(jiān)督。

的重組，加之1999年以來(lái)國(guó)家經(jīng)濟(jì)的持續(xù)增長(zhǎng)、宏觀經(jīng)濟(jì)環(huán)境的改善，應(yīng)該說(shuō)俄羅斯銀行部門終于挺過(guò)嚴(yán)寒，開(kāi)始恢復(fù)和發(fā)展。如果宏觀經(jīng)濟(jì)向好的趨勢(shì)能夠持續(xù)下去，在制度進(jìn)一步完善的情況下，銀行業(yè)將會(huì)有一個(gè)調(diào)整、完善的良好時(shí)機(jī)，為進(jìn)一步的穩(wěn)定發(fā)展打下基礎(chǔ)。但是，俄經(jīng)濟(jì)發(fā)展的不穩(wěn)定性因素還依然存在，如經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)的不合理、生產(chǎn)設(shè)備老化、外債依然沉重等，這無(wú)疑會(huì)給俄銀行業(yè)的發(fā)展帶來(lái)更多的不確定性。

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