通過總結能夠清晰地了解自己在某一階段的表現(xiàn)和進步。總結需要關注長期效果，考慮如何將總結中的經(jīng)驗應用到今后的工作和學習中。這些總結范文涵蓋不同領域和主題，希望對大家寫總結有所啟發(fā)和幫助。

成本核算員工作總結篇一

成本核算是指將企業(yè)在生產(chǎn)經(jīng)營過程中發(fā)生的各種耗費按照一定的對象進行分配和歸集，以計算總成本和單位成本。成本核算通常以會計核算為基礎，以貨幣為計算單位。成本核算是成本管理的重要組成部分，對于企業(yè)的成本預測和企業(yè)的經(jīng)營決策等存在直接影響。以下是整理的相關資料，希望幫助到您。

作為非盈利部門，合理控制成本（費用），有效地發(fā)揮企業(yè)內(nèi)部監(jiān)督職能是我們這一年來工作的重中之重。對于財務成本部來講每月除了日常的核算外的任務就是盤點了，盤點不但可以使我們真實的掌握經(jīng)營效益還是發(fā)揮我們內(nèi)部監(jiān)督職能的一種手段。年初，為了方便工作以及加強監(jiān)督職能我們從h樓搬遷到了餐飲樓地下室工作。更進一步的了解了一線部門工作流程及日常工作，為以后部門之間溝通打下了良好的基礎。

通過這一年來的工作讓我感觸的就是看著財務成本部的工作一點點向著優(yōu)質高效化的方向發(fā)展，從剛開始的懵懵懂懂，到后面的熟練掌握，再到現(xiàn)在的不斷提高。正如我們所提供的報表一樣，從最初的中、西廚房表報、員工廚房報表到相繼之后增加的吧臺報表、各部門能耗報表、各部門維修費用報表、洗衣報表、月底的分析報表等等。而對于我自身來講這一年來隨著這些報表的不斷完善也加強了我業(yè)務水平及工作能力。

通過總結我發(fā)現(xiàn)公司的機構分布就象是一張網(wǎng)，每個部門看似獨立，實際上它們之間存在著必然的聯(lián)系。就拿財務部來說，日常業(yè)務和每個部門都要打交道。與部門保持聯(lián)系，聽聽它們的'意見與建議，發(fā)現(xiàn)問題及時糾正。這樣做一來有效的發(fā)揮了會計的監(jiān)督職能，二來能及時的把信息反饋到領導層，把工作從被動變?yōu)橹鲃印Ｆ淙且幸活w永攀高峰的進取之心。隨著社會的不斷發(fā)展，會計的概念越來越抽象，它不再局限于某個學科，在金融、稅務、計算機應用、公司法、企業(yè)管理等諸多領域都有所涉及。這就給我們財務人員提出了更高的要求——逆水行舟，不進則退。如果想在事業(yè)上有所發(fā)展，就必需武裝自己的頭腦，來適應優(yōu)勝劣汰的市場競爭環(huán)境。

這一年來我在工作中遇到過很多的困難也得到過很多的幫助，我曾經(jīng)失落過、沮喪過也曾經(jīng)沾沾自喜開懷大笑過，不管怎么說我走過了這一年，我的得到了很多也充實了很多，感謝我的領導對我的無私幫助以及支持。

下一年的計劃：

1、不斷地完善自身業(yè)務水平及個人能力。

2、提供精確的報表協(xié)助一線部門做好成本控制工作。

3、每月對庫存進行盤查做到帳實相符。

4、把成本分析工作做到更加的具體及完善。

成本核算員工作總結篇二

2、定期檢查公司產(chǎn)品庫存，保證賬實相符；

3、對公司生產(chǎn)成本與制造費用進行分析，提出降低成本費用的制度與措施。

二、崗位職責。

（一）審核材料出庫單。

1、回收并審核倉儲部當日打印的材料出庫單，登記異常情況。

2、統(tǒng)計材料出庫單回收與審核過程中出現(xiàn)的異常情況；對其中的非賬務處理問題，通過工作快報轉物流中心協(xié)查。

（二）審核產(chǎn)成品入庫單。

審核倉儲部產(chǎn)成品入庫單錄入情況，登記異常情況表，并及時與倉儲部和調(diào)試部溝通解決；月末，向調(diào)試部提交當月產(chǎn)成品入庫明細表。

（三）審核銷售憑證。

依據(jù)賬務核算原則及公司銷售財務管理制度，審核公司銷售憑證。

（四）參與產(chǎn)成品、在產(chǎn)品盤存工作。

1、參與物流中心產(chǎn)成品、商品盤點工作，并按相關盤存制度，對賬實差異予以處理。

2、參與制造中心在產(chǎn)品盤點工作，對差異情況進行統(tǒng)計并提出處理方案。

（五）核算月度產(chǎn)品成本。

1、按照成本核算辦法歸集和分配相關成本要素，核算當月產(chǎn)成品生產(chǎn)成本。

2、根據(jù)銷售出庫單，核算并結轉當月產(chǎn)品銷售成本。

（六）清理物品借支。

月末，對各部門及個人的物品借支情況進行清理，并按相關政策提交借物逾期表和處理意見。

（七）提交成本管理報告。

提交在產(chǎn)品、產(chǎn)成品賬齡分析表、產(chǎn)成品成本異動分析表等管理報表，并提出完善成本管理、改進生產(chǎn)效率的建議和措施。

三、崗位標準。

1、按時、準確完成月度銷售成本與完工產(chǎn)品成本核算；

2、對原材料出庫單、產(chǎn)成品入庫單等單據(jù)審核及時、無誤；

3、準確評審銷售合同（含標書）；

4、及時、準確完成制造中心賬務處理；

四、相關制度。

1、《關于物料報損賬務處理的規(guī)定》。

2、《關于成本核算相關流程的規(guī)定》。

3、《關于移動電話話費報銷的有關規(guī)定》。

五、崗位流程與規(guī)范。

（一）材料出庫單審核流程與操作規(guī)范。

1、材料出庫單簽收流程與操作規(guī)范。

（2）回收材料出庫單時，要填寫單據(jù)回收簽收表，登記相應的單據(jù)號碼。

2、材料出庫單審核流程與操作規(guī)范。

（1）計劃內(nèi)領料材料出庫單。

a、計劃內(nèi)外協(xié)報損在錄入材料出庫單時，應錄入產(chǎn)品名稱；

c、材料出庫單應發(fā)數(shù)與實發(fā)數(shù)不一致的，需退回倉儲部核查處理。

（2）計劃外領料材料出庫單。

a、計劃外領料范疇：生產(chǎn)報損領料、工程變更領料、外協(xié)賠償領料、研發(fā)領料、個人借物。

b、生產(chǎn)報損領料審核規(guī)范。

1）依據(jù)質檢部報損文件審核報損物料的領用；物料報損率大于質檢部正常范圍的，內(nèi)部領料單須由制造中心總經(jīng)理和質檢部經(jīng)理簽字；對未查出原因或責任人的，應由制造中心總經(jīng)理簽字并掛其個人借物。物流中心依據(jù)經(jīng)審核的內(nèi)部領料單打單，出庫類別為生產(chǎn)報損領料，并在出庫單右上角標注內(nèi)部領料單號碼。

2）個人賠償也計入正常報損，出庫類別為生產(chǎn)報損領料，備注須注明賠償人。

3）填寫內(nèi)部領料單時，相關部門要注明報損物料所屬的批次，產(chǎn)品編碼和名稱。

4）倉儲部打單時也要錄入報損物料的產(chǎn)品編碼和名稱，一種產(chǎn)品打一張單。

c、外協(xié)報損領料審核與賬務處理。

1）按外協(xié)加工合同約定的報損比率領取的報損物料，視為計劃內(nèi)領料，記入生產(chǎn)計劃領料。

2）物料已送至外協(xié)加工處，因外協(xié)單位沒有焊接而報缺料的，出庫類別記個人借物，領料人為該外協(xié)單位，并作如下賬務處理：

借：應付賬款――某外協(xié)單位（賠償金額）。

貸：原材料。

加工的產(chǎn)品檢驗入庫后，應將這部分由外協(xié)單位賠償?shù)娜绷辖痤~從應支付的加工費中扣除，分錄如下：

）支付的同時收回發(fā)票，依據(jù)請款單各發(fā)票作以下分錄：

借：制造費用――外協(xié)加工費（發(fā)票金額/）。

應交稅金――應交增值稅（進項）（發(fā)票金額/*）制造費用----外協(xié)加工（賠償金額）。

貸：銀行存款（發(fā)票金額減賠償金額）應付賬款――某外協(xié)單位（賠償金額）。

）發(fā)票未收回的情況下，依據(jù)請款單先作如下分錄：

借：應付賬款――某外協(xié)單位（請款金額減賠償金額）制造費用----外協(xié)加工（賠償金額）。

貸：銀行存款（發(fā)票金額減賠償金額）應付賬款――某外協(xié)單位。

待回發(fā)票時，再作以下分錄：

借：制造費用――外協(xié)加工費（發(fā)票金額/）。

應交稅金――應交增值稅（進項）（發(fā)票金額/*）。

貸：應付賬款――某外協(xié)單位（發(fā)票金額減賠償金額）審核制造中心交過來的外協(xié)加工費請款單時，需查詢該外協(xié)單位借物明細，將需賠償?shù)慕痤~從外協(xié)加工費用中扣除，按以上規(guī)定進行相應賬務處理。

d、換貨（記“個人借物”）領料審核規(guī)范。

1）生產(chǎn)過程中發(fā)現(xiàn)物料有問題、又急需發(fā)貨的情況下，需向質檢部申請；質檢部審批后，由質檢填寫領料單，從倉庫借出該物料（記李琦“個人借物”）；采購人員將物料換回后，再辦理入庫手續(xù)，由質檢部填制紅字出庫單，財務作沖紅處理。

2）質檢部發(fā)現(xiàn)某物料報損率過高，需對該物料進行復檢時，要填制內(nèi)部領料單從倉庫將該物料領出（記李琦“個人借物”），復檢完畢入庫再作沖賬處理；檢驗出的不合格物料，繼續(xù)記李琦“個人借物”，采購員將物料換回來后再辦理入庫手續(xù)，質檢部填制紅字出庫單沖賬。

3）對于個人借物，為保證公司財產(chǎn)及時退還，特做出以下規(guī)定：個人借物一個月內(nèi)未交還的，按每日％進行罰款；超過一個月未交還的，按借物的平均銷售價格從借物人工資中扣除。

e、研發(fā)領料（記“制造費用1”）審核規(guī)范。

對于研發(fā)領料，相關人員需在內(nèi)部領料單上注明領料對應的產(chǎn)品或項目，倉儲部也要在原材料出庫單的備注欄注明產(chǎn)品或項目名稱。

3、其他出、入庫單的審核。

（1）由調(diào)撥單自動生成的其他出、入庫單。

產(chǎn)品和材料在各個倉庫進行調(diào)整時，倉儲部要制作調(diào)撥單。通常情況下，一個調(diào)撥單會自動生成一張其他入庫單和其他出庫單。在審核時，一定要注意核實內(nèi)部領料單的產(chǎn)品名稱和數(shù)量等內(nèi)容。

（2）因庫位調(diào)整等原因制作的其他出、入庫單。

對于因庫位調(diào)整等原因制作的其他出、入庫單，成本會計在審核時一定要注意倉儲部提供的調(diào)整依據(jù)，認真核對系統(tǒng)中錄入的內(nèi)容與調(diào)整依據(jù)是否一致。

1、結賬日相關部門工作流程。

每月結賬日，財務中心（成本會計）、制造中心、物流中心（倉儲部）要分別做好以下工作：

成本核算員工作總結篇三

1、業(yè)主公關帳的報送：

每天運作審計把業(yè)主公關賬匯總表及業(yè)主消費的賬單一起報送給成控會計，成控會計要審核賬單是否有業(yè)主本人簽字、匯總表是否正確。

2、關于業(yè)主帳的統(tǒng)計：

每天將業(yè)主公關帳按照食品、海鮮、酒水、茶藝、香煙等項目并分中餐廳、西餐廳、中餐吧、西餐吧等消費地點分別統(tǒng)計錄入電腦固定文件夾。

3、月末處理：

月末將平時統(tǒng)計的食品、海鮮按照上月食品、海鮮成本率計算出本月成本價格填在本月食品成本報表費用分析相應位置上，原裝酒、飲料按照當月的進價計算出成本價，自制飲料，茶水按標準食譜計算出成本價填在本月酒水成本報表費用分析相應位置上。

4、上統(tǒng)計表經(jīng)主管審核后要作為憑證附件粘貼在憑證后面。

5、業(yè)主公關賬匯總表及相關賬單要按月存檔。

1、公司費用帳報送：

公司費用帳是各部門高級管理人員為聯(lián)系酒店業(yè)務而在酒店消費產(chǎn)生的業(yè)務招待、試餐、贈送而產(chǎn)生的費用。每天運作將報表、賬單及相關宴請單送至成本會計。成本會計要按照以下要求進行審核：

a、各位領導及有關部門，贈送酒水為不含酒精的飲料。

b、贈送食品標準為：經(jīng)理以下人員贈送標準36元以下。超過規(guī)定金額的須餐飲部經(jīng)理簽字。c宴請，需提前填制宴請單，由財務總監(jiān)，采購部經(jīng)理，副總經(jīng)理批準有效。

2、統(tǒng)計方法同業(yè)主公關賬。

審核收貨報表，成本只需審核存貨報表、成本收貨日報。

a、存貨的審核。

存貨類收貨記錄收貨人由庫房來簽字，由庫管員錄入，成本審核。

b、成本類的審核。

成本收貨記錄由各收貨部門領導來簽字。由成本錄入帳套內(nèi)。

c、海鮮類的審核。

由海鮮池的負責人簽字，及使用部門負責人簽字。由成本錄入帳套內(nèi)。

2、原則上不準更改收貨記錄上面的簽字，如更改需在更改的旁邊簽上更改人的姓名。

3、退貨的單據(jù)，應有供應商簽字。

4、報價單上沒有的物料，特別是調(diào)料因請購單上庫管已填寫進價，所以予須特別審核。但個別物料漲幅多得新貨必須通知主管確認價格方可。

5、中廚、西廚的水果都單統(tǒng)計。

6、每天將成本收貨日報及存貨報表錄入文件夾內(nèi)。

1、有關部門：中廚房、西廚房、中餐吧、美食吧、大堂吧、音樂酒吧、迷你吧、茶藝苑。

2、西廚房調(diào)到房務部的.水果，月底按房務部的贈送（業(yè)務推廣費）來審核。

3、美食吧平時偶爾有賣咖啡、華邦果汁、燕京普啤、可樂漿等。但物料算做西廚房，到月底根據(jù)銷售數(shù)統(tǒng)一調(diào)撥過來。

4、有時美食吧和大堂吧之間也有調(diào)撥，但無需核算。

5、關于月底調(diào)撥。調(diào)撥單上的價格由廚房自己填制，由于交來的單子價格雙方已確認簽字，所以這類單據(jù)就不作審核。在做每日成本分析表時，從中廚的銷售中減調(diào)，加到西廚的銷售中。月底報送運作匯總數(shù)，調(diào)整好月底的銷售收入分析表。然后根據(jù)調(diào)整后的收入報表調(diào)整每日銷售收入分析表的最后一天。并且根據(jù)調(diào)整后的報表做月底成本分析表。

6、目前中廚贈送的水果由中餐吧來管理，但成本算在中廚房內(nèi)。中廚調(diào)到中餐吧和西廚調(diào)到中餐吧的水果，都是做鮮榨果汁用的。

7、中餐吧往宴會部門調(diào)撥酒水，需要核實是否做了酒水的收入，如果做了收入就不用開調(diào)撥單。如果沒有做收入，須開中餐吧調(diào)到中廚。

1、領用不同倉庫的物料需要分開領料單填寫。

2、食品、酒水、由指、定負責人審批。燕、鮑翅的領用必須有廚師長、餐飲部經(jīng)理同時簽字審批，并由上雜主管領用，庫房發(fā)貨才可以。

3、百貨倉的物料不管餐飲部領用什么，都由餐飲部經(jīng)理簽字方可。

4、特別注意：財務運作領用酒水時錄入單據(jù)時入中餐吧。領用香煙時錄入財務運作部。

5、咖啡、華邦果汁、礦泉水領料由西廚領。

6、食品及酒水類出庫由庫管員錄入，成本審核，審核時需注意倉號、部門、原始單據(jù)號、日期，及領用明細。

成本核算員工作總結篇四

成本核算無論從宏觀角度或微觀視角觀察,成本信息都是重要的績效評價指標,加強成本管理是引導經(jīng)營行為的重要手段。今天本站小編給大家找來了成本核算。

希望能夠幫助到大家。

進入部門后我一直就職于成本核算崗，負責鑄造車間的成本管理工作。下面我將近半年時間來自己的工作情況總結如下：

一、崗位認知。

在柳機，財務管理制度實行的是責任會計。責任會計是把廠內(nèi)經(jīng)濟責任制與會計結合起來。企業(yè)內(nèi)部除了進行財務核算以外，還按照內(nèi)部經(jīng)濟責任制的原則，成立責任會計中心(車間、技術、經(jīng)營、管理部門)。按照責任歸屬，確定責任單位，明確責任指標，以各責任單位為主體按責任指標進行核算、控制、監(jiān)督，實行統(tǒng)分結合、雙層核算。按照這種制度，于是，我來到了鑄造車間，擔任鑄造車間成本核算專員。

現(xiàn)代成本會計的七個主要職能是成本預測、成本決策、成本計劃、成本控制、成本核算、成本分析和成本考核。成本決策是成本會計的重要環(huán)節(jié)，在成本會計中居于中心地位。它同成本會計其他職能是密切聯(lián)系的，成本預測是成本決策的前提，成本決策是成本計劃的依據(jù)，成本控制是實現(xiàn)成本決策既定目標的保證，成本核算是成本決策預期目標是否實現(xiàn)的最后檢驗，成本分析和成本考核是實現(xiàn)成本決策目標的有效手段。目前，我的工作主要是成本核算、成本分析和成本控制以及成本預測。另外，在柳機成本核算采用定額成本法，產(chǎn)品成本計算采用分類法。

二、工作內(nèi)容。

1、負責編制本車間產(chǎn)品成本報表。

2、負責開展分析產(chǎn)品成本報表主要項目分析，提出成本改進建議。

3、負責監(jiān)督車間材料領用。

4、參與車間各項物資期末盤點。

5、協(xié)助成本管理科科長制訂產(chǎn)品定額。

6、協(xié)助編制本車間年度費用預算。

7、負責控制車間預算開支進度，監(jiān)督預算開支情況。

8、負責匯總并核對預算開支。

9、協(xié)助科長進行項目財務分析、成本測算。

這段時間在領導的關心和同事們的幫助下，我在工作上收獲頗豐。

作為非盈利部門，合理控制成本(費用)，有效地發(fā)揮企業(yè)內(nèi)部監(jiān)督職能是我們這一年來工作的重中之重。對于財務成本部來講每月除了日常的核算外最大的任務就是盤點了，盤點不但可以使我們真實的掌握經(jīng)營效益還是發(fā)揮我們內(nèi)部監(jiān)督職能的一種手段。年初，為了方便工作以及加強監(jiān)督職能我們從h樓搬遷到了餐飲樓地下室工作。更進一步的了解了一線部門工作流程及日常工作，為以后部門之間溝通打下了良好的基礎。

通過這一年來的工作讓我感觸最大的就是看著財務成本部的工作一點點向著優(yōu)質高效化的方向發(fā)展，從剛開始的懵懵懂懂，到后面的熟練掌握，再到現(xiàn)在的不斷提高。正如我們所提供的報表一樣，從最初的中、西廚房表報、員工廚房報表到相繼之后增加的吧臺報表、各部門能耗報表、各部門維修費用報表、洗衣報表、月底的分析報表等等。而對于我自身來講這一年來隨著這些報表的不斷完善也加強了我業(yè)務水平及工作能力。

通過總結我發(fā)現(xiàn)公司的機構分布就象是一張網(wǎng)，每個部門看似獨立，實際上它們之間存在著必然的聯(lián)系。就拿財務部來說，日常業(yè)務和每個部門都要打交道。與部門保持聯(lián)系，聽聽它們的意見與建議，發(fā)現(xiàn)問題及時糾正。這樣做一來有效的發(fā)揮了會計的監(jiān)督職能，二來能及時的把信息反饋到領導層，把工作從被動變?yōu)橹鲃?。其三是要有一顆永攀高峰的進取之心。隨著社會的不斷發(fā)展，會計的概念越來越抽象，它不再局限于某個學科，在金融、稅務、計算機應用、公司法、企業(yè)管理等諸多領域都有所涉及。這就給我們財務人員提出了更高的要求——逆水行舟，不進則退。如果想在事業(yè)上有所發(fā)展，就必需武裝自己的頭腦，來適應優(yōu)勝劣汰的市場競爭環(huán)境。

這一年來我在工作中遇到過很多的困難也得到過很多的幫助，我曾經(jīng)失落過、沮喪過也曾經(jīng)沾沾自喜開懷大笑過，不管怎么說我走過了這一年，我的得到了很多也充實了很多，感謝我的領導對我的無私幫助以及支持。

下一年的計劃：

1、不斷地完善自身業(yè)務水平及個人能力。

2、提供精確的報表協(xié)助一線部門做好成本控制工作。

3、每月對庫存進行盤查做到帳實相符。

4、把成本分析工作做到更加的具體及完善。

xxx年來在公司領導和各位同事的幫助下，我通過自身的努力，無論是在敬業(yè)精神、還是在業(yè)務素質、工作能力上都得到進一步提高，并取得了一定的工作成績，本人能夠遵紀守法、認真學習、扎實工作，以勤勤懇懇的態(tài)度對待本職工作，在成本核算崗位上發(fā)揮了應有的作用。

在日常工作中，我一向遵循顧全大局、服從安排、團結協(xié)作的原則。在每月月底進行盤點工作時，我都會提前提醒有關人員做好準備，為了能按質按量完成各項任務，本人不計較個人利益，不講報酬，經(jīng)常加班加點進行工作。在公司的全面發(fā)展下，以積極熱情的心態(tài)去完成安排的各項工作。本人能夠根據(jù)業(yè)務學習安排并充分利用業(yè)余時間，加強對財務業(yè)務知識的學習和培訓。及時了解最新會計實物的變化，通過會計人員繼續(xù)教育培訓，學習了會計基礎工作規(guī)范化要求。我堅信只有不斷努力鉆研業(yè)務知識，始終把工作放在嚴謹、細致、扎實、求實上，腳踏實地工作;不斷改進學習方法，講求學習效果，“在工作中學習，在學習中工作”，堅持學以致用，理論聯(lián)系實際，用新的知識、新的思維和新的啟示，鞏固和豐富綜合知識、讓知識伴隨年齡增長，才能使自身綜合能力不斷得到提高。只有使自身的會計業(yè)務知識和水平得到了更新和提高，才能適應現(xiàn)在的工作要求，并為將來的工作打好扎實的基礎。

當然，在工作之中也存在很多不足，主要表現(xiàn)在：

1、發(fā)票審核。

工作中自已也是本著細致、認真的工作原則，但對發(fā)票的審核過程中還是存在對價格不敏感問題，而且前期對工作流程不夠清楚。

工作中的想當然：

產(chǎn)品價格可能有多個，在審核過程中又沒有標注過于清楚，容易犯想當然的情況，10月份有份發(fā)票中dzl6n/3-012產(chǎn)品就是這種情況。該產(chǎn)品價格庫沒有價格，自己知道，并進行標注但是自己疏忽沒有上報就進行了價格錄入工作。雖然沒有造成損失，但是自己深深自責，沒有做好最后一關的監(jiān)控。通過后兩個月的意識的強化。沒有出現(xiàn)上述問題。在下一步的工作中要檢查做到幾下幾點：

1、對發(fā)票審核過程中的發(fā)現(xiàn)的問題，及時向計劃員、領導進行反饋，對問題及時處理。

2、新產(chǎn)品、新價格在錄入過程中加強訂單的審核，對無領導簽字的堅決不予錄入，嚴格按照相關規(guī)程進行執(zhí)行。

3、對新錄入方式進行規(guī)范，對新錄入的價格，要標注時間、廠家，為價格的核查做好基礎。

2、核價工作：

核價方面自己還在學習過程中，對管子、橡塑、線束方面有了初步的了解、內(nèi)部的核價方法也比較清楚。自己在鈑金、芯體方面加大學習。

xx年將是我對產(chǎn)品深入了解、加強學習的一年，我自認雖然年齡不小，但是學習能力還是非常強的，工作上我要干一行、愛一行、專一行。新的挑戰(zhàn)，我決心再接再厲，更上一層樓。公司的快速發(fā)展催人奮進，工業(yè)企業(yè)中成本核算是財務上一個重中之重的環(huán)節(jié)，它的準確與否直接與企業(yè)利益、員工福利掛勾，我決心在今后的工作中，高度強化成本意識，嚴于律已，勤奮學習，在本職崗位上做出更大的貢獻!

成本核算員工作總結篇五

_年_月下旬到職__成本會計崗位，至今半年的工作業(yè)已結束，上半年在財管中心各位領導和同事的助下，基本完成各項工作任務。

但是由于本人對成本核算工作了解時間較短，而成本核算工作的目標除了為企業(yè)的生產(chǎn)經(jīng)營管理提供成本數(shù)據(jù)，還肩負著降耗減成本的重任，通過此次總結，梳理一下過去幾個月的工作情況。

首先總結完成的工作：

3、月末參與庫存盤點，備案每月盤點表，對當天盤點結果進行抽查并落實差異原因;。

6、生產(chǎn)、儲運等部門人員工資考核數(shù)據(jù)的提供;。

7、外部審計需要提供的資料搜集、報送。

到職成本會計五個月來，每天圍繞本職工作在努力，將成本會計的工作做到自己能做的，但是對于公司的期望、個人做一個優(yōu)秀成本會計的目標，還存在相當?shù)牟罹?，在工作中也有很多不足之處?/p>

1、報表的準確性未達到全部100%，偶爾出現(xiàn)誤差，需要科長檢查指正;。

2、公司每月的挖潛目標，除了排查糾正bom錯誤和生產(chǎn)訂單檢查減少不必要的成本誤差，降成本推進工作始終沒有的進步。

成本核算員工作總結篇六

來到后勤服務部這個大家庭已有一年的時間了，在我們科長的正確領導下，我們完成了一年的工作。新的一年，對過去的工作進行總結，我的心情異常復雜，有對給過我關心幫助的領導和同事的感激，有對自己不足之處的慚愧，有對這一年多的成長及收獲的喜悅，更有對新一年工作的熱情和目標。

為在工作發(fā)面有更好的發(fā)展，更好的實現(xiàn)個人的價值，有必要對過去的工作進行總結，現(xiàn)將工作總結及計劃向領導匯報：

一、工作方面。

我在后勤服務部主要負責核算各隊組每月工資情況，每月對各隊組提供的考勤表和二次分配表進行審核，包括加班工資和員工公傷、探親、產(chǎn)假、事假的按比例扣款計算；負責督促新員工的辦理工資卡、離崗員工的工資消除、員工各時期的工資增減變動等是否準確無誤。

我的工作需要細心，耐心，更需要認真負責的責任感，在工作的過程中我足夠重視工作，了解工作的重要性，積極主動完成自己的工作，但是還有很多不足，需要我總結，吸取教訓，爭取更大的進步。

幾個月來的，我雖然在自己的本職工作崗位上認真嚴格的負責工作，并較完滿的完成了領導交給的各項任務，但在實際工作中還存在一些不足和差距，現(xiàn)對存在問題及今后的努力方向的總結：

1、在工作過程中，缺乏大膽的主動性，今后我會加強學習，不斷提高自己的水平，工作中不斷總結經(jīng)驗。

2、與同事交流較少，聯(lián)系不夠，工作中對同事的關心不夠主動，關心力度不夠，所以我將進一步努力改進。

3、工作還需要再細致一些，以前工作過程中開動腦筋想辦法的點子不多，對學習的深入程度不夠，這都需要我在以后的工作過程中努力改進。

4、工作之余沒有及時發(fā)現(xiàn)不足，并吸取教訓。以后每天、每項、每月工作后我都會細心分析自己在工作中存在哪些進步和不足，及時的改正，提高自己的工作效率。

二、思想方面。

剛剛工作的時候，我的思想不夠成熟，遇到問題和困惑的時候也沒有明確的解決辦法，有依賴心理，經(jīng)過這段時間的鍛煉，遇到問題的時候我能夠更果斷、謹慎的解決問題。這對我來說也是不小的進步，我將繼續(xù)努力，使自己的思想更加成熟。

三、下一步的打算和計劃。

2014年是新的一年，也是后勤服務部發(fā)展的新階段，作為后勤服務部的一員，應該有自己的責任感、使命感和緊迫感，努力做好工作。因此，我對2014年的工作進行了認真仔細的規(guī)劃，我將在上級領導的正確領導下，在同事的幫助協(xié)作下，更好的做好自己的本職工作，為后勤的健康持續(xù)發(fā)展盡自己的一份力量。具體的工作計劃如下：

1、加強相關專業(yè)的學習，工作之余鞏固和學習相關知識，以使自己的業(yè)務水平提高到新臺階。

2、更加認真負責的做好本職工作，在工作中更認真細心，對更數(shù)據(jù)都要嚴格把關，不能有半點疏忽和大意，爭取更加出色的完成工作。

3、加強與后勤各部門的溝通與協(xié)作，通過溝通和交流，才能達到統(tǒng)一性和業(yè)務的規(guī)范性，才能一起為后勤的發(fā)展和進步作出貢獻。

4、團結同事，幫助需要幫助的同事，后勤服務部這個大家庭給了我家一樣的溫暖，我將把這份溫暖傳遞下去，讓更多的人感受到家的溫馨和睦。

成本核算員工作總結篇七

2、嚴格控制成本，促進增產(chǎn)節(jié)約，增收節(jié)支，提高企業(yè)的經(jīng)濟效益;。

3、負責對生產(chǎn)成本進行監(jiān)督和管理;督導成本控制及清點存貨，審查原材料的采購;。

5、隨時抽查企業(yè)原材料供應情況;。

6、根據(jù)成本報表預測成本。就產(chǎn)品的銷售價格編制報表，向財務經(jīng)理提供資料;。

9、負責編制材料的領用分配表，進行會計核算。

10、負責核算企業(yè)工資、基金情況;。

(4)核算個人所得稅及其他應扣款項;。

(5)配合生產(chǎn)部做好人工費用的統(tǒng)計工作，提供獎金計算依據(jù);。

(7)掌握非在冊人員的勞務費支出情況，嚴格按支付手續(xù)支出。

11、每月月底按時分攤各部門待攤、遞延費用以及各項預提費用;。

12、辦理其他與成本計算有關的事項;。

13、公證和誠實地履行職責，并做好企業(yè)的有關保密工作;。

14、完成財務經(jīng)理安排的其他工作。

(1)正確計算產(chǎn)品成本，及時提供成本信息。成本數(shù)據(jù)正確可靠，才能滿足管理的需要。如果成本資料不能反映產(chǎn)品成本的實際水平，不僅難以考核成本計劃的完成情況和進行成本決策，而且還會影響利潤的正確計量和存貨的正確計價，歪曲企業(yè)的財務狀況。及時編制各種成本報表，可以使企業(yè)的有關人員及時了解成本的變化情況，并作為制訂售價、作出成本決策的重要參考資料。

成本核算員工作總結篇八

負責公司成本核算工作，成本管理是財務工作中重要的一項工作內(nèi)容，只有掌握生產(chǎn)工藝才能準確的計算成本，工作期間我認真學習公司生產(chǎn)工藝流程，主要包括產(chǎn)品結構構成、產(chǎn)品生產(chǎn)工藝、設備運轉基本知識等，在費用報銷和付款單據(jù)審核過程中，做到及時準確，嚴格把關，把不符合公司報銷規(guī)定和付款條件的單據(jù)予以退回，責令整改。具體工作如下：

（一）積極協(xié)調(diào)各部門做好成本核算的基礎工作。成本管理工作來說，它是一項綜合性很強、涉及面很廣的管理工作，僅靠財會部門和成本會計工作是難以完成的。為了使公司成本管理工作有地進行，根據(jù)我自身工作特點，發(fā)揮成本崗位主導作用，積極協(xié)調(diào)生產(chǎn)統(tǒng)計和倉庫保管員對賬，到生產(chǎn)現(xiàn)場和倉庫進行實物盤點工作，做到賬賬相符，賬實相符，協(xié)調(diào)各部門，做好成本管理基礎工作。

（二）及時、正確地進行成本核算，開展成本分析。制定公司成本核算規(guī)程，及時準確的核算成本。成本核算在月末生產(chǎn)和倉庫、財務對賬正確，現(xiàn)場成品、廢料盤點結束后，三日內(nèi)完成成本核算。在完成成本核算基礎工作后，認真、全面地開展成本分析工作。通過成本分析，分析出影響成本升降的各種因素及其影響程度，正確評價公司內(nèi)部各有關單位在成本管理工作中的成績和公司成本管理工作中的問題，從而促進成本管理工作的改善，提高企業(yè)的經(jīng)濟效益。

（三）嚴格審核和控制各項費用支出，努力節(jié)約開支，不斷降低成本。在審核公司報銷單據(jù)過程中，嚴格按照國家有關成本費用開支范圍和開支標準，以及公司各項制度和規(guī)定，嚴格控制各項費用的開支，審核各部門是否按照規(guī)定辦理，簽字是否齊全等，并積極探求節(jié)約開支、降低成本的途徑和方法，以促進公司更好的節(jié)約成本，提高效益。

（一）4月份根據(jù)公司安排著手成本會計交接工作。首先為接手人詳細介紹工作內(nèi)容和崗位職責，其次為接手人進行會計電算化軟件方面的培訓和指導，在為期兩個月的時間內(nèi)完成交接工作，接手人基本能順利開展工作，為公司工作持續(xù)穩(wěn)定的開展做好了基礎。

（二）6月末根據(jù)公司人事調(diào)整安排，進行財務部門工作交接。

1、接手部門日常事務和基礎工作。

2、核對現(xiàn)金、銀行賬務，盤點現(xiàn)金、銀行和承兌匯票。

3、做好銀行、稅務和項目貸款工作的交接。

4、做好賬目核對，完善交接手續(xù)。

6月末接手財務部工作，由于在月底結賬時間緊，在接手工作后立即著手工作，積極做好財務日常工作，嚴格審核付款手續(xù)，做好物資清產(chǎn)盤點和賬務整理工作。審核6月份憑證，協(xié)調(diào)財務人員積極做好10月份結賬工作。

成本核算員工作總結篇九

將其合并為一個生產(chǎn)成本科目，不按產(chǎn)品設明細賬，直接設原材料、工資及福利費、電力(燃料動力)、制造費用等幾個二級明細科目對大項費用進行歸集。

直接設機物料、修理費、折舊等幾個二級明細科目對車間費用進行歸集。同時因中小五金企業(yè)管理人員多參加生產(chǎn)管理，對這種由管理人員參與且發(fā)生不會太多、金額不會太大的與生產(chǎn)有關的差旅費、辦公費沒必要再設制造費用-辦公費用、差旅費什么的二類科目，而是直接記入管理費用。制造費用月底不先進行分配，而是轉到生產(chǎn)成本科目后統(tǒng)一分配。

3.原材料范圍。

在滿足需要的前提下，只把產(chǎn)品構成比例較大的幾種做為原材料，這樣即能減少工作量，又因非主要原材料提前進入了成本，可起到一點避稅作用。

4.對車間月末已領未用的原材料。

酌情處理：若價值較低，歸入當月即可;若價值較高，算入下月(假退料)。

5.廢品損失只在管理上做處理，不單獨做成本核算。

6.若管理上或生產(chǎn)工藝上非常有必要，設自制半成品科目，否則不設。

7.不設在產(chǎn)品科目。

生產(chǎn)成本科目月末余額即為其成本。

8.不設低值易耗品科目。

直接記入制造費用---機物料或修理費明細科目，同時設備查賬以備管理需要;若需要設，亦采用一次攤銷法，入賬同時即進行分配。

9.關于折舊。

建議按稅法規(guī)定的年限計算，可省去納稅調(diào)整的辛苦。稅法沒有明確規(guī)定的，再參考財務制度的規(guī)定。

10.對于在產(chǎn)品構成中所占比重較小且數(shù)量眾多的存貨建議采用實地盤存制計算每月實際消耗量。

成本核算員工作總結篇十

1、審核報表,成本只需審核存貨報表、成本日報.

a、存貨的審核。

存貨類記錄人由庫房來簽名,由庫管員錄入,成本審核.

b、成本類的審核。

成本記錄由各部門靈導來簽名.由成本錄入帳套內(nèi).

c、海鮮類的審核。

由海鮮池的負責人簽名,及使用部門負責人簽名.由成本錄入帳套內(nèi).

2、原則上不準更改記錄上面的簽名,如更改需在更改的旁邊簽上更改人的姓名.

3、退貨的單據(jù),應有供應商簽名.

4、報價單上沒有的.物料,特別是調(diào)料因請購單上庫管已填寫進價,所以予須特別審核.但個別物料漲幅多得新貨必須通知主管確認價格方可.

5、中廚、西廚的水果都單統(tǒng)計.

6、每天將成本日報及存貨報表錄入文件夾內(nèi).